稽核工作總結

　　總結是事后對某一階段的學(xué)習或工作情況作加以回顧檢查并分析評價(jià)的書(shū)面材料，他能夠提升我們的書(shū)面表達能力，不如立即行動(dòng)起來(lái)寫(xiě)一份總結吧。但是總結有什么要求呢？以下是小編精心整理的稽核工作總結，希望對大家有所幫助。

稽核工作總結1

　　審計稽核工作總結一年來(lái)，在上級主管部門(mén)和縣聯(lián)社的正確領(lǐng)導下，審計稽核部嚴格按照年初確定的總體工作思路，通過(guò)轉變審計工作理念，提高工作效率，圍繞合規守法經(jīng)營(yíng)、內控制度執行、規范管理、風(fēng)險防范等重點(diǎn)內容開(kāi)展全面的審計工作，有效促進(jìn)了轄內各網(wǎng)點(diǎn)依法合規經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險防范�，F將一年來(lái)的主要工作匯報如下

　　一、審計稽核部全年開(kāi)展的主要工作

　　(一)圍繞中心工作，突出稽核重點(diǎn)，有效開(kāi)展各類(lèi)審計稽核工作。

　　(1)全年扎實(shí)開(kāi)展序時(shí)稽核xxxx次，做到定期監控各項業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況。

　　序時(shí)稽核是稽核檢查中定期對信用社各項業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況檢查的有效方法，一年來(lái)，我部把序時(shí)稽核作為摸清底數，掌握實(shí)情，規范操作，防控風(fēng)險的基礎性工作，并根據各網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際風(fēng)險狀況采用靈活多樣的稽核方式，重點(diǎn)對部分網(wǎng)點(diǎn)新增貸款的合規性、制度執行情況、結算業(yè)務(wù)合規性、重要空白憑證管理、現金管理和合規性操作等方面進(jìn)行重點(diǎn)檢查，并對涉及內部管理及操作風(fēng)險的各個(gè)環(huán)節開(kāi)展了較為細致、全面的稽核檢查。全年審計稽核部共計開(kāi)展序時(shí)稽核xxxx次，下發(fā)稽核糾正通知書(shū)x份，深入查找了各項業(yè)務(wù)運行過(guò)程中存在的問(wèn)題，極大地促進(jìn)了各項業(yè)務(wù)的規范辦理。

　　(2)根據業(yè)務(wù)運行狀況，全年扎實(shí)開(kāi)展具有針對性的專(zhuān)項檢查xxxx次。為了有效防范操作風(fēng)險，做到依法合規經(jīng)營(yíng)，審計稽核部全年根據業(yè)務(wù)運行狀況，及時(shí)開(kāi)展各類(lèi)專(zhuān)項檢查，全年共計開(kāi)展專(zhuān)項檢查xxxx次，深入查找了聯(lián)社各項業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題。

　　一是年初對20xx年度財務(wù)收支年終決算情況進(jìn)行了專(zhuān)項檢查，并對檢查存在的問(wèn)題督促落實(shí)整改;二是對xxxx年5月1日以后聯(lián)社新增貸款質(zhì)量情況進(jìn)行了一次非現場(chǎng)檢查，通過(guò)對新增貸款質(zhì)量的有效監控，進(jìn)一步摸清了新增貸款的質(zhì)量和風(fēng)險狀況，為領(lǐng)導決策提供了可靠依據;三是為推動(dòng)全轄信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)五級分類(lèi)工作扎實(shí)、有序開(kāi)展，20xx年五月份審計稽核部門(mén)開(kāi)展了一次五級分類(lèi)專(zhuān)項檢查工作，通過(guò)加強風(fēng)險管理，促進(jìn)聯(lián)社樹(shù)立審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險為本的管理理念;四是針對上年度按揭貸款檢查中存在的風(fēng)險點(diǎn)，及時(shí)開(kāi)展了住房按揭貸款后續跟蹤專(zhuān)項檢查，及時(shí)查看了按揭貸款風(fēng)險是否控制到位，各項措施是否得到有效建立，進(jìn)一步促進(jìn)了聯(lián)社按揭貸款的規范辦理;五是為了及時(shí)查找上年度新開(kāi)辦的授信貸款業(yè)務(wù)工作存在的問(wèn)題和困難，對授信業(yè)務(wù)適時(shí)開(kāi)展了一次專(zhuān)項檢查，通過(guò)檢查準確掌握了授信貸款業(yè)務(wù)的運行情況，達到了促進(jìn)聯(lián)社審慎經(jīng)營(yíng)，完善授信工作機制，規范授信管理的目的，極大的促進(jìn)了授信業(yè)務(wù)的健康發(fā)展;六是為進(jìn)一步規范貸款利率執行，確保貸款利率按規定執行到位，20xx年5月份審計稽核部對全轄利率執行情況進(jìn)行了一次非現場(chǎng)專(zhuān)項檢查，及時(shí)糾正了部分貸款利率執行中存在的問(wèn)題;七是對銀行承兌匯票開(kāi)展專(zhuān)項檢查，對開(kāi)辦的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)無(wú)真實(shí)貿易背景、逆程序操作等現象進(jìn)行了糾正，促進(jìn)了承兌匯票業(yè)務(wù)的健康持續發(fā)展;八是按照銀監部門(mén)監管要求，開(kāi)展了對聯(lián)社員工及其近親屬貸款情況的專(zhuān)項檢查，有效規避了隱藏風(fēng)險;九是按照聯(lián)社安排對上半年大額貸款資金流及土地抵押貸款進(jìn)行了專(zhuān)項審計;十是為加強財務(wù)費用管理，提高成本核算水平，審計稽核部對上半年財務(wù)收支情況進(jìn)行了專(zhuān)項檢查，并對其中存在的問(wèn)題進(jìn)行了糾正;另外審計稽核部在全年共對張XX、XXX、 XXX三名貸款經(jīng)辦人員經(jīng)辦貸款分別進(jìn)行了xxx8次專(zhuān)項審計，通過(guò)采取與貸戶(hù)見(jiàn)面、采用電話(huà)核實(shí)、內部查閱相關(guān)資料等方式，共計核對600多筆，摸清了經(jīng)辦責任貸款中發(fā)放違規冒名貸款以及壘大戶(hù)貸款等，對違規經(jīng)辦的貸款進(jìn)行了取證，并及時(shí)對檢查發(fā)現的違規問(wèn)題及時(shí)移送紀檢監察部門(mén)依規處理。

　　(3)審計稽核部全年及時(shí)開(kāi)展了xxxx名離任主任的經(jīng)濟責任審計工作。按照審計工作要求，審計稽核部全年共對全轄xxxxx名離繼任網(wǎng)點(diǎn)主任的資產(chǎn)移交工作進(jìn)行了監交，對離任網(wǎng)點(diǎn)主任任期內經(jīng)營(yíng)管理及履職情況進(jìn)行現場(chǎng)稽核，本著(zhù)“客觀(guān)公正、實(shí)事求是”的原則對離任主任任期內的工作業(yè)績(jì)做出客觀(guān)公正的評價(jià)，共形成離任審計報告xxxx份，并針對檢查中發(fā)現的問(wèn)題提出了整改建議。通過(guò)資產(chǎn)交接工作，使離、繼人主任責任進(jìn)一步明確，資產(chǎn)質(zhì)量狀況進(jìn)一步明晰，為聯(lián)社各項業(yè)務(wù)健康持續發(fā)展起到了良好地促進(jìn)作用。

　　(4)與其他相關(guān)職能部門(mén)聯(lián)合開(kāi)展檢查xxx次。一是聯(lián)合安全保衛部、財務(wù)會(huì )計部對春節期間現金、重要空白憑證、業(yè)務(wù)印章、安全保衛開(kāi)展檢查，及時(shí)消除各種安全隱患;二是與信貸管理部、理事會(huì )工作部、紀檢監察室及各市場(chǎng)部在5至10月份開(kāi)展了不良貸款風(fēng)險排查、清收工作，并在排查結束后形成匯總報告上報聯(lián)社;三是在11月份聯(lián)合財務(wù)、信貸、辦公室組成檢查組認真開(kāi)展了“規范化管理年”驗收階段檢查工作，并在排查結束后形成匯總報告上報聯(lián)社。

　　(二)扎實(shí)開(kāi)展“內控和案防制度執行年”活動(dòng)，促進(jìn)聯(lián)社安全運營(yíng)。為貫徹落實(shí)銀監會(huì )20xx年“內控和案防制度執行年”活動(dòng)得到有效貫徹落實(shí)，審計稽核部全年負責了全轄“執行年”活動(dòng)的安排、協(xié)調、督導、檢查、考核、問(wèn)責工作。一是通過(guò)制訂《“內控和案防制度執行年”活動(dòng)實(shí)施方案》，明確了工作步驟、方法和要求，做到有的放矢，有序開(kāi)展;二是通過(guò)層層簽訂責任書(shū)，將案件防控責任落實(shí)到每一個(gè)崗位、每一位職工。明確了“執行年”工作目標及任務(wù)，為鞏固xx聯(lián)社案件防控治理成果，構建案件防控長(cháng)效機制提供了保障;三是通過(guò)督導營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及聯(lián)社各職能部門(mén)認真開(kāi)展自查和檢查工作，確保風(fēng)險排查和整改到位;四是通過(guò)總結“執行年”活動(dòng)開(kāi)展情況、取得的效果及存在問(wèn)題，不斷提高案防水平。

　　(三)按照《xxxx縣農村信用合作聯(lián)社呆帳認定核銷(xiāo)操作規程(試行)》規定，對呆賬核銷(xiāo)資料進(jìn)行嚴格審核。全年審計稽核部共完成對筆核銷(xiāo)資料的審核工作，并對不符合核銷(xiāo)條件的筆資料提出明確理由不予認定，促進(jìn)了呆賬核銷(xiāo)的規范運作。

　　二、20xx年部門(mén)工作主要做法

　　(一)是嚴格按照《審計工作程序》開(kāi)展各項審計工作，規范審計行為。

　　今年以來(lái)，我部始終堅持按照上年末制定的《審計工作程序》規范開(kāi)展各項審計工作，不斷實(shí)現審計工作的標準化。一是在開(kāi)展審計前，嚴格遵循重要性原則和謹慎性原則編制審計方案，在評估審計風(fēng)險的基礎上，圍繞審計目標確定審計的對象、范圍、內容、方法和工作步驟;二是在審計實(shí)施過(guò)程中與被審計單位舉行審前會(huì )談，了解被審計單位整體運作情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況、存在的主要問(wèn)題和風(fēng)險等。

　　審計實(shí)施過(guò)程中對發(fā)現問(wèn)題及審計工作結果現場(chǎng)反饋被審計部門(mén)并要求被審計單位簽字確認，確保審計工作質(zhì)量;三是項目結束后要求審計人員認真進(jìn)行分析研究和加工提煉，有針對性地提出審計建議，并及時(shí)將審計發(fā)現中的重要事項向有關(guān)業(yè)務(wù)管理部門(mén)及全轄通報，確保審計報告所提出的審計結論和建議得到有效實(shí)施;四是按照審計工作程序，在一定時(shí)間后及時(shí)開(kāi)展審計追蹤檢查，確保風(fēng)險化解到位，各項措施落實(shí)到位。

　　(二)是嚴格按照《稽核處罰辦法》處罰各類(lèi)違規事項，不斷加大嚴重違規事項的移送力度。今年以來(lái)，稽核部對本年度檢查出的屢查屢犯、屢禁不止的問(wèn)題，加大了處罰和問(wèn)責力度。針對檢查中發(fā)現的問(wèn)題我部采取批評教育與經(jīng)濟處罰相結合的辦法，全年共發(fā)出整改通知書(shū)xxxxx份，并對違規的相關(guān)責任人，嚴格按照《xx聯(lián)社稽核處罰辦法(修訂)》進(jìn)行了處罰，全年共開(kāi)具罰款通知書(shū)xxxx份，處罰違規人員xxxxx人次，處罰金額xxxxxx萬(wàn)元，大力糾正各類(lèi)違規事項。

　　針對檢查發(fā)現嚴重違規的事項及時(shí)移交紀檢監察部門(mén)依規處理，全年共計向監事會(huì )提交內部監督檢查移送函xxxxxx份，對存在嚴重違規的xxxxx人移交紀檢監察部門(mén)依規處理。移送充分發(fā)揮了審計稽核查錯糾弊的作用，有效地遏制了經(jīng)營(yíng)管理工作中的違規行為。

　　(三)是不斷提升部門(mén)自身監督檢查水平，完善稽核監督工作機制。

　　只有對業(yè)務(wù)學(xué)懂、弄懂，融會(huì )貫通，才能在稽核工作中發(fā)現問(wèn)題、提出問(wèn)題、解決問(wèn)題，為了實(shí)現稽核工作職能的正常發(fā)揮，真正起到查隱患、堵漏洞、建制度、強管理的目的，一年來(lái)我部始終把提升部門(mén)自身監督檢查水平作為一項重要工作來(lái)抓，一是定期組織部門(mén)人員進(jìn)行培訓，通過(guò)購買(mǎi)相關(guān)書(shū)籍進(jìn)行學(xué)習，不斷增強部門(mén)稽核相關(guān)知識，通過(guò)對上級監管部門(mén)檢查方法不斷借鑒，不斷增強稽核人員的事業(yè)心、責任感和法紀觀(guān);二是積極選派人員參加上級聯(lián)社稽核工作，學(xué)習他們的稽核經(jīng)驗和方法，達到取長(cháng)補短，為我所用的目的;三是隨時(shí)與毗鄰兄弟聯(lián)社稽核工作人員保持溝通交流，對出現的新問(wèn)題、新情況做到心中有數，做到有效識別、規避風(fēng)險的目的;四是部門(mén)依據年初制定的《審計稽核部工作分工》對部門(mén)人員的分工進(jìn)行了明確，，并在審計檢查工作中按照誰(shuí)檢查、誰(shuí)簽字、誰(shuí)負責的原則，明確檢查責任，為提高審計工作質(zhì)量打下了堅實(shí)基礎。

　　(四)是創(chuàng )新審計方法，提高工作質(zhì)量。20xx年審計稽核進(jìn)一步由合規性審計向風(fēng)險管理審計轉變，通過(guò)優(yōu)化審計流程，在確保整體工作質(zhì)量的前提下，對審計項目的風(fēng)險點(diǎn)按照風(fēng)險程度實(shí)行分類(lèi)管理，提高工作效率。通過(guò)提高對系統數據的分析、利用率，實(shí)現審計進(jìn)一步向電子化邁進(jìn)。通過(guò)采用搜集資料、走訪(fǎng)調查、與被審計單位談話(huà)，提取數據進(jìn)行抽樣檢查等手段確定審計項目的重點(diǎn)、范圍和方法，實(shí)現了審計方法由過(guò)去對會(huì )計資料的'全面檢查轉變?yōu)橐灾攸c(diǎn)評價(jià)內部風(fēng)險控制為基礎的抽樣方法，逐步提高了審計工作質(zhì)量。

　　三、20xx年工作中存在的問(wèn)題

　　一年來(lái)，審計稽核部按照聯(lián)社上級主管部門(mén)的安排部署，圓滿(mǎn)完成了各項工作任務(wù)，充分發(fā)揮了審計稽核的監督作用。但在肯定成績(jì)的同時(shí)，也存在一些問(wèn)題。

　　(一)是學(xué)習、認識不夠，對發(fā)現問(wèn)題的敏感度不強，監督管理理念創(chuàng )新力度不夠，方法簡(jiǎn)單，對風(fēng)險隱患查出不夠深入，風(fēng)險防范的前瞻性有待于進(jìn)一步提高。

　　(二)因綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )系統中部分業(yè)務(wù)控制環(huán)節的漏洞未能及時(shí)被發(fā)現，造成存在風(fēng)險不能在第一時(shí)間得到解決，存在監管缺失現象。

　　(三)是對部分發(fā)現問(wèn)題的督促落實(shí)整改措施單一，部分問(wèn)題未得到有效整改。部分網(wǎng)點(diǎn)仍存在重經(jīng)營(yíng)輕管理的思想，特別是在防范和化解風(fēng)險上的認識不到位，違規操作的現象時(shí)有發(fā)生。

　　四、下一年工作計劃

　　20xx年審計稽核工作將繼續圍繞縣聯(lián)社確立的總體工作思路，以“安全經(jīng)營(yíng)、依法合規、風(fēng)險為本”作為稽核審計理念，進(jìn)一步完善稽核審計制度，加大稽核審計處罰力度，不斷推進(jìn)稽核審計制度化、稽核檢查程序化、稽核文檔格式化、稽核手段電子化、稽核責任明晰化、稽核處罰標準化，擴大稽核審計范圍和深度，大力提升內部管理水平，全面提升稽核審計能力，積極探索以風(fēng)險為導向的內部控制稽核審計方法，推動(dòng)內部稽核審計由合規性稽核審計向風(fēng)險管理稽核審計轉變，進(jìn)一步促進(jìn)我縣農村信用社依法合規經(jīng)營(yíng)，穩健發(fā)展。一是繼續深入開(kāi)展序時(shí)稽核。以風(fēng)險控制為切入點(diǎn)，加強內控系統及業(yè)務(wù)流程的審計，查找內控的薄弱環(huán)節，通過(guò)對重點(diǎn)環(huán)節、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)人員的檢查，以及對業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規合法性等方面的檢查，實(shí)現檢查業(yè)務(wù)全覆蓋。二是繼續針對上年度存在問(wèn)題較多、容易發(fā)生問(wèn)題的業(yè)務(wù)和環(huán)節開(kāi)展各類(lèi)專(zhuān)項檢查，深入查找被審計對象存在的問(wèn)題。三是繼續做好離任主任的資產(chǎn)監交工作，使離繼任主任之間責任進(jìn)一步明，資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步明晰。四是扎實(shí)做好20xx年案件防控治理的各項工作。確保聯(lián)社安全運營(yíng)。五是進(jìn)一步加強對各項檢查的后續跟蹤檢查力度，確保措施得到落實(shí)、風(fēng)險得到充分化解。六是進(jìn)一步加強稽核審計隊伍建設，提高稽核審計工作質(zhì)量和效率，最大限度發(fā)揮稽核審計職能作用，最大限度地為縣聯(lián)社健康發(fā)展保駕護航。

稽核工作總結2

　　在20xx年，我科室全體人員在分局的正確領(lǐng)導下，按照分局年初制定的工作計劃，以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導，用科學(xué)發(fā)展觀(guān)統領(lǐng)工作全局，堅持以組織收入為中心，深入開(kāi)展“稅收執法規范年”活動(dòng)，征管水平不斷加強，執法水平不斷完善，隊伍形象不斷提升，納稅服務(wù)成果不斷鞏固，各項工作穩步推進(jìn)。下面依照**區依法治區領(lǐng)導小組《關(guān)于開(kāi)展基層執法評議科室負責人述職活動(dòng)的通知》要求，對我科室20xx年度的執法工作報告如下：

　　一、我科室簡(jiǎn)介

　　如果將稅務(wù)分局工作比作是兩個(gè)對立的錐形，那我科室就屬于兩個(gè)錐體的連接點(diǎn)，是分局業(yè)務(wù)工作的發(fā)動(dòng)機，是分局管理工作的傳輸帶，又是分局執法工作的控制點(diǎn)。我科室上對分局的3個(gè)局長(cháng)室和7個(gè)市局處室，下對分局四個(gè)管理和一個(gè)檢查科，稅務(wù)分局所有的業(yè)務(wù)工作均通過(guò)我科室發(fā)動(dòng)、傳輸和控制，但我們基本上不與具體納稅人接觸。目前我科室共有4名稅務(wù)干部，其中還有一名在年初就抽調到市局幫忙。所以稽核科也是一個(gè)鍛煉人、磨練人的地方。近年，我科室連續三年被評為“分局先進(jìn)集體”和“區政府先進(jìn)單位”，科室人員更是年年都有優(yōu)秀公務(wù)員、年年都有在市局組織的各項競賽中拔得頭籌的人員。

　　二、發(fā)動(dòng)好分局業(yè)務(wù)工作的開(kāi)展。

　　在20xx年，我分局稅收收入計劃達到了歷史高峰，我科在分局“搶進(jìn)度、保任務(wù)、爭一流”指導下，在分局稅收機構不合理、重點(diǎn)稅源嚴重萎縮、宏觀(guān)經(jīng)濟不佳等影響下，努力按照分局工作思路，為分局全力以赴地努力完成區政府下達的一般預算收入計劃而努力。由于我科室的一項重要職能之一就是做好稅收分析，找準管理薄弱環(huán)節，發(fā)動(dòng)分局各業(yè)務(wù)科室做好稅收收入組織入庫工作。為此，我科室按照分局要求和市局工作安排，開(kāi)展了20xx年度企業(yè)所得稅匯算清繳、20xx年度所得稅稅前扣除審批、20xx年度營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅減免稅審批認定工作、開(kāi)展20xx年度貨物運輸業(yè)自開(kāi)票納稅人年審認定工作、開(kāi)展20xx年度房產(chǎn)稅和土地使用稅普查工作、開(kāi)展了20xx至20xx年區竣工項目的地稅收入的摸底、開(kāi)展了城北開(kāi)發(fā)區稅收秩序的整治工作，開(kāi)展了對采掘業(yè)的專(zhuān)項評估、檢查、開(kāi)展了20xx年全員全額和年所得12萬(wàn)元個(gè)人所得稅專(zhuān)項評估工作、開(kāi)展對全區重點(diǎn)企業(yè)的地方稅源的調查等九項重大工作。

　　正是通過(guò)上述九項重點(diǎn)工作的發(fā)動(dòng)，不僅使我分局業(yè)務(wù)工作的保質(zhì)保量地完成了市局、分局安排的的`各項任務(wù)，更是通過(guò)這九項重點(diǎn)工作連環(huán)成一個(gè)組合拳，組織區級稅收收入超過(guò)了5000萬(wàn)元，為分局在1至10份超去年同期一般預算收入作出了努力。

　　三、做好分局管理工作的傳輸帶

　　在20xx年，我科室按照分局年初制定的“強化征管效能，提升納稅服務(wù)水平”工作要求和“向基層管理部門(mén)服務(wù)、向基層管理人員服務(wù)”的要求，安排好分局的各項管理工作，對各管理提出的工作需求和遇到的問(wèn)題，及時(shí)匯總報分局辦公會(huì )或請示市局相關(guān)處室。在20xx年，我們及時(shí)匯總并上報分局、市局解決各管理科和檢查科提出的各種需求、工作建議，如各管理科提出的納稅項目鑒定、稅收收入核定、tips（財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)實(shí)時(shí)扣稅工程）簽約、個(gè)人所得稅利息股息紅利所得年度申報征收、年所得12萬(wàn)元以上納稅人的日常管理、個(gè)體工商戶(hù)年度申報等工作中遇到的問(wèn)題和需求。

　　這樣不僅保證了分局、市局布置工作的暢通，保證了各項工作的正確執行，更使分局強化稅收征管效能和向基層管理部門(mén)、人員傾斜做到了實(shí)處。

　　四、做好分局執法工作的控制點(diǎn)

　　由于我分局是全市唯一的一家受市法制辦表彰的區級“稅收執法先進(jìn)單位”。 20xx年又是市局確定的“稅收執法規范年”。而稽核科是基層稅收機關(guān)所有執法工作的指導、監督、管理的一個(gè)綜合部門(mén)，是分局打造一支“政治過(guò)硬、業(yè)務(wù)熟練、作風(fēng)優(yōu)良、執法規范、服務(wù)優(yōu)質(zhì)”的高素質(zhì)執法隊伍目標的重要控制部門(mén)。分局所有內部執法部門(mén)和執法人員的稅收執法工作都要通過(guò)稽核科去管理、監督。

　　20xx年，我科在人手緊、工作任務(wù)繁重的壓力下，不僅努力做好自身的稅收執法行為的零差錯，更是努力通過(guò)“稅收執法規范年”活動(dòng)開(kāi)展契機使分局稅收執法工作上水平、上層次。20xx年，我科室對分局所有稅收執法行為從執法主體、執法過(guò)程和執法公開(kāi)等三個(gè)方面帶動(dòng)各管理科、檢查科，共同推動(dòng)分局稅收執法工作的開(kāi)展。在20xx年取得了市局“稅收執法規范年”中的一項重點(diǎn)工作的“稅務(wù)行政處罰模擬聽(tīng)證”二等獎、開(kāi)展了每月一期的“稅收執法規范年”交通運輸業(yè)、企業(yè)所得稅等對內對外培訓，開(kāi)展了20xx年每月“法官說(shuō)案，律師講法”活動(dòng)，開(kāi)展了20xx年度稅收執法檢查等工作，嚴格執法評議和執法考核，繼續做好稅收執法責任制的推行等工作，使分局執法工作較20xx年又有了較大進(jìn)展，執法人員的執法素質(zhì)有了較快提升。

稽核工作總結3

　　一、不斷加強稽核工作的學(xué)習和宣傳力度

　　今年以來(lái)，結合我局實(shí)際情況，把學(xué)習宣傳活動(dòng)列入重要議事日程，制定了《學(xué)習宣傳活動(dòng)實(shí)施方案》和《夜讀學(xué)習計劃》，每周一組織學(xué)習州級社保文件精神、稽核、社保、財會(huì )、審計等知識。3月3日，由許局長(cháng)帶領(lǐng)全體職工集中學(xué)習了巴社險[XX]20號文件（關(guān)于印發(fā)《巴州地區XX年度社會(huì )保險稽核工作總體思路》）、巴社險[XX]21號文件（關(guān)于印發(fā)《巴州地區XX年度社會(huì )保險稽核工作要點(diǎn)》）和巴社險[XX]22號文件（關(guān)于印發(fā)《巴州地區XX年度社會(huì )保險稽核工作考核指標》）的通知。按照文件要求，結合我局實(shí)情和存在的問(wèn)題，制定了《XX年度稽核工作計劃》和切實(shí)可行解決問(wèn)題的辦法和措施，并多次利用板報、橫幅、發(fā)宣傳單等形式向企業(yè)、社會(huì )進(jìn)行社會(huì )保險稽核宣傳。隨著(zhù)業(yè)務(wù)范圍的不斷擴大，人員顯得更加緊張，為保證稽核工作的正常開(kāi)展，我局千方百計對人員進(jìn)行調配，單獨設置了社會(huì )保險稽核科（編制3人），配備了2名（兼職）稽核工作人員，并對稽核工作人員進(jìn)行了政策及業(yè)務(wù)培訓，使稽核工作人員的整體素質(zhì)得到了明顯提高。

　　二、稽核工作的開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┱J真做好社會(huì )保險年度申報稽核工作。在社會(huì )保險年度申報稽核工作中，我局對全縣參保單位申報繳費基數、工資基數等數據進(jìn)行嚴格核

　　核定，以確保真實(shí)準確。把平時(shí)在繳費人數、繳費工資基數等方面存在問(wèn)題較多的企業(yè)和欠費嚴重的單位作為重點(diǎn)，采取了實(shí)地稽核與重點(diǎn)稽核相結合的方式。結合參保單位的實(shí)際情況，第一季度針對年初未進(jìn)行申報單位下發(fā)了書(shū)面稽核通知書(shū)，并組織人員進(jìn)行了實(shí)地稽核，促進(jìn)了社會(huì )保險繳費工作的順利完成。截止目前，我縣養老保險參保單位共有88個(gè)，參保職工1279人；失業(yè)保險參保單位119個(gè)、參保職工1918人；醫療保險參保單位144個(gè),參保職工2691人；工傷保險參保單位31個(gè),參保職工866人；生育保險參保單位133個(gè)，參保職工2639人。

　�。ǘ�）全面做好社會(huì )保險登記證年檢工作�！渡鐣�(huì )保險登記證》的年檢工作是稽核工作的保證，為加強稽核工作的規范性，確保XX年度繳費工作的真實(shí)有效，3月初我局通知全縣各單位進(jìn)行年檢，各單位已陸續到我局進(jìn)行年檢，我局稽核人員認真檢查各單位《社會(huì )保險登記證》的填寫(xiě)，并建立了《社會(huì )保險登記證》的臺帳、數據庫工作。截止目前，我局已發(fā)放《社會(huì )保險登記證》124本，已參加年檢單位99個(gè)，年檢率達80%以上。

　�。ㄈ�）進(jìn)一步建立健全內控制度。為進(jìn)一步加強內部控制，按照要求，我局建立健全了相關(guān)工作制度，整理編印了涉及業(yè)務(wù)、財務(wù)、計算機系統管理等各個(gè)方面的內部制度匯編；在加強制度建設控制的同時(shí)，

　　狠抓了業(yè)務(wù)經(jīng)辦控制，各業(yè)務(wù)崗位嚴格劃分了工作權限，按照既定的工作程序和業(yè)務(wù)規程辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，看似分散和獨立的表面下，其實(shí)已經(jīng)形成了一張互為聯(lián)系、互相制約的網(wǎng)格；在財務(wù)會(huì )計控制方面，我局嚴格執行國家在財務(wù)及會(huì )計工作方面的政策法規和制度，合理設置了財務(wù)工作崗位，加強了對票據、印章和銀行賬戶(hù)的管理，貨幣資金的支出按照管理權限分級審核，并主動(dòng)接受基金監管部門(mén)與公眾的監督檢查。

　�。ㄋ模┱J真做好信息網(wǎng)絡(luò )統計工作。我局把信息網(wǎng)絡(luò )統計工作抓緊抓實(shí)，一直以來(lái)，始終由專(zhuān)人負責信息網(wǎng)絡(luò )的管理、維護和統計報表工作。為提高信息網(wǎng)絡(luò )和社會(huì )保險統計報表的質(zhì)量，我局按照州級要求，通過(guò)理論和實(shí)際相結合的方式，不斷提高信息網(wǎng)絡(luò )統計人員的業(yè)務(wù)培訓和操作技能水平。針對業(yè)務(wù)工作中存在的問(wèn)題及時(shí)提出具體的糾正措施，并定期進(jìn)行檢查監督，較好地完成了州級下達的信息網(wǎng)絡(luò )統計工作任務(wù)和其它交辦的事項。

　�。ㄎ澹┆毩⒗U費人員實(shí)行銀行批量代扣成功。為進(jìn)一步規范全縣個(gè)體工商戶(hù)、自由職業(yè)者、靈活就業(yè)人員參保繳費，我局按照州局要求，積極與當地銀行組織協(xié)調，統一對獨立繳費人員的養老保險繳費實(shí)行銀行批量代扣，稽核科對其實(shí)行全程監督，確保了此項工作的順利進(jìn)行

　　。截止目前，我縣參加養老保險繳費銀行批量代扣的獨立繳費人員達199人。

　�。�六）認真做好社會(huì )保險的待遇支付。我局稽核科通過(guò)對社會(huì )保險待遇領(lǐng)取和支付的專(zhuān)項稽核，進(jìn)一步促進(jìn)了參保單位社保業(yè)務(wù)的規范化操作與管理。截止XX年2月底，共發(fā)放養老金萬(wàn)元、醫療保險費支出萬(wàn)元、失業(yè)保險費支出萬(wàn)元、工傷保險費支出萬(wàn)元、生育保險費支出萬(wàn)元，沒(méi)有虛報冒領(lǐng)社會(huì )保險待遇的現象。

　　XX年里,按照州上的`安排,在規定的時(shí)限內完成了年度退休人員領(lǐng)取養老金資格認證工作。我縣共有離退休（職）人員195名，有47名離退休職工居住在異地，其中疆外居住的退休人員共有16人。參加此次認證工作的退休職工共193人，已全部按要求完成了認證，認證合格率達100%，未參加認證的退休職工2人，因地址與聯(lián)系方式變更，無(wú)法取得聯(lián)系，已于去年7月份暫停發(fā)放養老金。從此次認證來(lái)看，我縣不存在虛報、冒領(lǐng)養老金的情況。

　�。ㄆ撸┗�礎管理工作進(jìn)一步扎實(shí)�；�礎管理工作的好壞直接影響著(zhù)社會(huì )保險的全盤(pán)工作。我局從基礎工作入手，嚴格按照社會(huì )保險全國聯(lián)網(wǎng)的業(yè)務(wù)指標進(jìn)行操作，進(jìn)一步規范社會(huì )保險業(yè)務(wù)上機操作規程，建立健全了臺賬和業(yè)務(wù)檔案，不斷提高數據質(zhì)量與社保經(jīng)辦業(yè)務(wù)上機操作工作水平，入庫率及上機操作率均達到了100%。

　　三、稽核工作中發(fā)現的問(wèn)題和不足

　�。ㄒ唬┏擎倐�(gè)體工商戶(hù)及靈活就業(yè)人員參保覆蓋面仍比較窄，擴面工作進(jìn)展較慢，有待于進(jìn)一步加強。

　�。ǘ�）經(jīng)費不足、人員配制相對緊缺，存在一人多崗的現象。

稽核工作總結4

　　尊敬的各位領(lǐng)導：

　　自從20xx年9月份我來(lái)到餐館，從事稽核工作，在公司各位領(lǐng)導的帶領(lǐng)下，在其它同事的幫助下，認真學(xué)習專(zhuān)業(yè)知識熟練掌握業(yè)務(wù)技能，積極履行崗位職責，全面完成了各項任務(wù)。隨著(zhù)稽核工作的不斷引深和加強，我個(gè)人在思想覺(jué)悟、專(zhuān)業(yè)素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能等方面也有了很大提高�，F將20xx年度參加稽核工作以來(lái)的具體情況作如下述職。

　　一、明確思想，端正態(tài)度。

　　稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個(gè)復合性崗位。從事稽核工作的每個(gè)人都需要而且必須具有較高的綜合素質(zhì)和能力，而思想素質(zhì)應該放在第一位。一個(gè)業(yè)務(wù)能力較高但思想和道德素質(zhì)較差的人從事稽核工作，帶來(lái)的負面效應是遠大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽核工作的那一刻起，就要求自己明確工作方向，端正工作態(tài)度，以較為飽滿(mǎn)的態(tài)度積極投入到工作當中。四個(gè)多月來(lái)，在領(lǐng)導和同事的關(guān)心和幫助下，腳踏實(shí)地，兢兢業(yè)業(yè)，在平凡的崗位上忠實(shí)的做好每一件簡(jiǎn)單而平凡的工作。

　　二、履職盡責，積極完成崗位工作任務(wù)

　　1、忠于職守，盡職盡責。

　　四個(gè)月來(lái)，本著(zhù)對工作高度負責的態(tài)度，依據相關(guān)規章制度，認真履行稽核人員職責，做到對事不對人，一把尺子，一個(gè)標準，常規序時(shí)稽核不放松，確保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)健康發(fā)展。堅持對公司日常經(jīng)營(yíng)結賬票據進(jìn)行不斷往復的常規序時(shí)稽核，將一多半的時(shí)間放在結賬票據稽核檢查中。主要抓營(yíng)業(yè)口中的各種結賬票據的稽核檢查，稽核過(guò)程中首先從內控制度執行和執規執紀方面著(zhù)手進(jìn)行規范的稽核，對違規違紀問(wèn)題及時(shí)糾正，及時(shí)解決，維護了公司的整體利益和形象，起

　　到了強有力威懾作用，進(jìn)一步激發(fā)了員工愛(ài)崗敬業(yè)，實(shí)事求是。認真學(xué)習天子星點(diǎn)菜系統的日常維護及操作。

　　2、客觀(guān)公正，實(shí)事求是。

　　從規范程序做起。對稽核中發(fā)現的問(wèn)題和不足，不是回避當“老好人”，而是耐心地進(jìn)行現查現糾和現場(chǎng)解決，協(xié)助他們共同想辦法，添措施，共同規范和完善，將查幫、查糾、查教有機地結合起來(lái)。認真履行崗位職責，按質(zhì)按量完成了上級安排的各項工作。在工作中求得大家的支持和理解。針對檢查中的問(wèn)題共商策略，共尋方法。協(xié)助、配合公司領(lǐng)導的工作。對天子星點(diǎn)菜系統在營(yíng)業(yè)中存在的問(wèn)題，做到力所能及，對不能解決的問(wèn)題及時(shí)和天子星的售后服務(wù)聯(lián)系，和他們共同解決，以保證公司正常營(yíng)業(yè)。

　　三、加強學(xué)習，努力提高自身綜合素質(zhì)。

　　從事稽核工作對于我來(lái)講是一個(gè)新的崗位，身在其中，我感到工作經(jīng)驗不足，專(zhuān)業(yè)知識還有所欠缺。這種情況下，我要求自己：

　　一是立足干中學(xué)，學(xué)中干，學(xué)中用，在開(kāi)展稽核的同時(shí)，敢于正視問(wèn)題，反省自己的行為，遇到拿不準、吃不透的問(wèn)題，及時(shí)向領(lǐng)導、同事請教，彌補不足，提高工作質(zhì)量。

　　二是對點(diǎn)菜系統不熟悉的地方，積極向天子星的工程師學(xué)習。在學(xué)習過(guò)程中“勤記錄、勤思考、勤請教”，總結工作中的經(jīng)驗教訓，不斷充實(shí)和完善自己。

　　為回顧過(guò)去，展望未來(lái)，發(fā)揚成績(jì)，克服不足，在新的一年里，我的工作打算是：在公司及部門(mén)領(lǐng)導的帶領(lǐng)下，在同事們的幫助和支持下，做到“學(xué)中干、干中學(xué)”，扎實(shí)工作，虛心請教，加快自身綜合素質(zhì)的`提升步伐，以適應新的工作環(huán)境，保時(shí)、保質(zhì)、保量完成上級交付的各項工作任務(wù)。計劃采取的措施是：

　　1、持之以恒，加強學(xué)習�！澳嫠�行舟、不進(jìn)則退”，不學(xué)習就要落后，因此要時(shí)刻加強自身學(xué)習，努力克服自身的不足，不恥下問(wèn)，不斷充實(shí)和完善自已。

　　2、嚴格執行制度，強化稽核監督。在稽核工作中，認真執行各項制度，杜絕違章、違制，提升稽核監督水平；憑制度辦事，堅持原則，敢于碰硬，堅決維護制度的嚴肅性；對所查出的問(wèn)題進(jìn)行追根溯源，認真總結經(jīng)驗教訓，督促規范整改，確保各項工作健康、有序地開(kāi)展。

　　3、對天子星點(diǎn)菜系統還有好多無(wú)知，在以后的工作中要多用，多記，多向其公司的工程師請教，使其在本公司中發(fā)揮更大的作用。

　　二0xx年是餐館不平凡的一年，為餐館的順利開(kāi)業(yè)，順利的走上正軌，全體公司員工都付出了自己的滿(mǎn)腔熱血，使餐飲有限公司步入更加輝煌燦爛的歷史新時(shí)期。個(gè)人雖然在稽核檢查中“輕、重、緩、急”把握還不夠理想，業(yè)務(wù)知識還比較單一，距離真正的復合型、全面型的人才還有較大差距，綜合能力還有待提高，但通過(guò)領(lǐng)導、同事的幫助和自己的積極努力，較為圓滿(mǎn)地完成了上級下達的各項工作任務(wù)，取得一定的進(jìn)步。我將一如既往，百尺竿頭更進(jìn)一步。因為成績(jì)只能代表昨天，未來(lái)還需奮斗，努力使自己做到無(wú)悔昨天，珍惜今天，奮斗明天。為我們的大家庭——餐館，再作新貢獻。

　　以上述職，難免疏漏，敬請領(lǐng)導同志們批評指正。

　　謝謝大家！

　　述職人：xxx

　　20xx-12-19

稽核工作總結5

　　不知不覺(jué)中，充滿(mǎn)希望的20xx年伴隨著(zhù)新年的鐘聲即將結束，首先感謝領(lǐng)導、同事的關(guān)心和幫助！憑著(zhù)這份關(guān)心和幫助渡過(guò)了充實(shí)的一年，在20xx年中我能認真執行公司規章制度、在積極做好本職工作的同時(shí)努力完成領(lǐng)導交辦的其它工作。對于日復一日繁瑣而緊張的工作偶也會(huì )有怨言，但更多的是責任心和對工作的態(tài)度，20xx年的工作尤其緊張，除了做好本職工作外還得做好xx、xx、xx等工作，現將這一年的工作簡(jiǎn)單作如下總結：

　　1、因業(yè)務(wù)流程、規范內容較多，在xx部門(mén)從事業(yè)務(wù)稽核工作不能做到核到每個(gè)小的細節，故采用控制大的點(diǎn)來(lái)控制業(yè)務(wù)中涉及的風(fēng)險，并積極做好城、縣區業(yè)務(wù)稽核人員的業(yè)務(wù)指導工作，使其更好地做好城、縣級主廳、合作廳等一級窗口人員的.后臺業(yè)務(wù)支撐；

　　2、對于各城、縣區在業(yè)務(wù)流程及辦理過(guò)程中出現的問(wèn)題及時(shí)與其溝通，并電話(huà)指導其各廳稽核或值班長(cháng)對出現的問(wèn)題要常提醒、多問(wèn)；

　　3、每月到城、縣區營(yíng)業(yè)現場(chǎng)檢查其用戶(hù)資料填寫(xiě)、歸檔情況，檢查營(yíng)業(yè)人員對業(yè)務(wù)知識的熟知情況，并現場(chǎng)指正要求立即整改；

　　4、作為部門(mén)的xx接口人，根據公司要求，指導部門(mén)相關(guān)人員對每日的日常工作和稽核作好相應的記錄，認真檢查部門(mén)人員的稽核記錄并匯總成月報，按時(shí)上報風(fēng)險管理部；功夫不負有心人，通過(guò)我們堅持不懈的努力，20xx年部門(mén)的xx工作在每月考評中一直排名前三位。4月，省公司xx部到我分公司檢查，我積極配合省分檢查人員并提供相關(guān)資料，使部門(mén)xx工作受到好評，并于5月受邀參加省公司xx部組織的xxx輸理討論會(huì )；

　　5、8月，省公司xx組到公司檢查，我作為部門(mén)xx人員，指導部門(mén)涉及人員準備好相關(guān)資料及記錄，為檢查人員講解部門(mén)的職責及各崗位的工作職責，雖然在部分環(huán)節上仍然存在一定問(wèn)題，但我立即查找問(wèn)題原因，實(shí)時(shí)整改，及時(shí)做好補救措施，順利配合完成了此次檢查工作；

　　回想這一年來(lái)的工作，之所以能夠取得一些成績(jì)，得益于同事之間團結共事，相互信任，互相支持，就這樣，我從無(wú)限繁忙中走進(jìn)這一年，又從無(wú)限輕松中走出這一年，盡管我做了大量的工作，取得了一定的成績(jì)，但與領(lǐng)導和公司的要求相比，仍存在一定的差距，我將在今后的工作中不斷努力克服和改進(jìn)。人都是在不斷學(xué)習中進(jìn)步，相信憑著(zhù)自己認真學(xué)習的工作作風(fēng)和踏實(shí)進(jìn)取的工作態(tài)度能讓我在以后的工作中做得更好、更充實(shí)。

稽核工作總結6

　　一、我省信用社稽核工作的基本要求

　　農村信用社稽核工作是農村信用社對其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各項自律、自控機制進(jìn)行的再監督。根據《湖南省農村信用社稽核工作制度》和業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際，當前稽核工作基本要求:一是按照"精干高效、責權分明、統一管理、全面監督"的原端，全面加強農村信用社稽核工作;二是實(shí)行稽核工作分管領(lǐng)導負責制，根據我省各級農村信用社領(lǐng)導分工的實(shí)際情況，稽核工作直接向理事會(huì )(監事會(huì ))負責并報告工作，辦事處(含市級聯(lián)社，下同)稽核工作向辦事處主任負責并報告工作;三是完善各項稽核制度，進(jìn)一步充實(shí)稽核力量，加強業(yè)務(wù)培訓，提高稽核隊伍整體素質(zhì)；

　　四是縣級行社為稽核工作重點(diǎn)，擴大縣級行社網(wǎng)點(diǎn)的稽核范圍，提高檢查頻率，強化常規和不定期性的稽核工作;五是建立明確的崗位責任制，嚴格問(wèn)責，加大處罰力度，加強后續稽核，確�；�核工作的有效性;六是認真探索稽核的方式方法，積極推進(jìn)各級管理部門(mén)運用稽核成果，不斷創(chuàng )新科學(xué)的稽核手段，求真務(wù)實(shí)、因地制宜地開(kāi)展稽核工作。

　　二、農村信用社稽核工作主要任務(wù)

　　稽核工作是通過(guò)"查、幫、糾、處"等手段，達到強化農村信1用社的內部管理，促進(jìn)有關(guān)金融方針、政策、法律、法規以及行業(yè)管理制度的有效落實(shí)，防范金融風(fēng)險，保障農村信用社安全穩健、規范有序運行。主要任務(wù):一是檢查監督國家有關(guān)金融方針、政策、法律、法規的貫徹和落實(shí)，對違反國家金融方針、政策、法律、法規等行為及時(shí)予以揭露、制止，并提出處理意見(jiàn)或建議。

　　二是檢查監督內部各項管理制度、業(yè)務(wù)操作規程的執行情況，對有章不循、管理缺位、違章操作等現象及時(shí)予以糾正，并提出整改和處理意見(jiàn)。

　　三是檢查監督業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險控制等情況，適時(shí)評估風(fēng)險狀況，及時(shí)發(fā)現風(fēng)險或案件隱患，并提出整改和處理意見(jiàn)。

　　四是檢查監督內控制度的建立健全及執行情況，評價(jià)內控的有效性，并對落實(shí)內控機制，防范和化解風(fēng)險措施提出進(jìn)一步改進(jìn)的意見(jiàn)。

　　五是積極總結、交流、推廣科學(xué)的管理方法和好的工作經(jīng)驗，分析典型稽核案例，提高稽核工作質(zhì)量和糾錯除弊的能力。

　　六是針對基層農村信用社業(yè)務(wù)發(fā)展與經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中出現的新情況、新問(wèn)題，適時(shí)提出意見(jiàn)和建議，發(fā)揮參謀助手的作用。

　　三、稽核檢查的重點(diǎn)

　　當前農村信用社業(yè)務(wù)種類(lèi)多，業(yè)務(wù)量大，涉及面廣，要求稽核的內容多。根據當前業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際情況，各地稽核部門(mén)除抓好各項專(zhuān)題稽核外，應重點(diǎn)抓好綜合業(yè)務(wù)系統、資金管理和財務(wù)會(huì )計等方面的稽核，有效控制一線(xiàn)人員在操作過(guò)程中的操作風(fēng)2險、經(jīng)營(yíng)部門(mén)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險和管理人員的決策風(fēng)險。

　　1、柜員管理現場(chǎng)稽核。柜員管理主要體現在柜員身份、柜員口令、柜員移交三個(gè)部分。

　　2、現金及重要空白憑證現場(chǎng)稽核�，F金以及重要空白憑證是潛在極高的內部控制風(fēng)險因素，稽核人員只有采取現場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)、帳實(shí)核對及內外核對的稽核方法，才能有效控制風(fēng)險。

　　3、存款管理現場(chǎng)稽核。主要檢查客戶(hù)密碼管理、支票賬戶(hù)、存款掛失、存款凍結、扣劃、換折、支取以及代理業(yè)務(wù)，手續費管理;、身份證件復印件有效性、開(kāi)立個(gè)人結算賬戶(hù)申請等。

　　4、農信銀業(yè)務(wù)檢查。主要檢查基本操作是否合規、錯賬差錯處理程序和登記。

　　5、資金管理稽核。主要檢查信貸資金、不良貸款、同業(yè)存放、往來(lái)資金、財務(wù)費用等業(yè)務(wù)。

　　6、其他方面稽核。主要是檢查案防制度執行以及經(jīng)濟責任和離任審計。

　　四、稽核的操作程序

　　農村信用社稽核工作要實(shí)現規范化和制度化，必須嚴格按照稽核工作的準備、實(shí)施、報告、處理、建檔等五個(gè)階段進(jìn)行。

　　1、準備階段。主要是研究制定稽核檢查方案，明確檢查的目的、內容、期限、方式及重點(diǎn)。

　　2、實(shí)施階段。就是要嚴格按照稽核檢查方案進(jìn)行，可采取談話(huà)、核對賬表、憑證、查閱有關(guān)資料等檢查方式，發(fā)現可疑或重大問(wèn)題要進(jìn)行追溯檢查。檢查初步結束后，稽核員要編寫(xiě)事實(shí)3確認書(shū)，被稽核單位對所涉及的有關(guān)問(wèn)題要簽署意見(jiàn)。

　　3、報告階段。主要是現場(chǎng)檢查結束后，稽核員要以稽核工作底稿和事實(shí)確認書(shū)為基礎，結合被稽核單位戶(hù)反饋意見(jiàn)，撰寫(xiě)《稽核報告》。報告應包括以下內容:被稽核單位的基本經(jīng)營(yíng)情況(或被稽核項目的基本情況)、實(shí)施檢查的情況、檢查發(fā)現的問(wèn)題、內控和風(fēng)險的評價(jià)、整改的建議、被稽核單位的意見(jiàn)以及對有關(guān)責任人擬做出的處理意見(jiàn)等。

　　4、處理階段�；�核人員實(shí)施現場(chǎng)檢查中，對在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中發(fā)生的一般性違章、違規行為，在規定權限內可以對責任人做相應處罰;情節嚴重、屢教不改或涉嫌重大問(wèn)題的違章、違規行為需要行政處分的，按職工管理權限根據有關(guān)制度規定報送有關(guān)部門(mén)進(jìn)行處分;構成犯罪的及時(shí)向領(lǐng)導作好匯報，建議移送司法機關(guān)。因違章違規受到處罰的員工，對處罰決定不服的`可以申請復議，對復議決定仍然不服的，可以向上一級主管部門(mén)申請復核，復核決定為最終決定。

　　5、建檔階段�，F場(chǎng)檢查結束后，稽核員對記錄檢查過(guò)程、反映檢查結果、證實(shí)檢查結論的主要資料建立檔案，以備查考。歸檔的案卷要按文檔要求編制檔案目錄，專(zhuān)人管理，保存期按檔案管理有關(guān)規定執行。

　　五、內部控制

　　㈠內部控制的含義

　　內部控制源于內部牽制，指組織內部各個(gè)崗位、各項職能之間或流程中相互制約、相互監督的制度和機制，是管理層為實(shí)現預4期目標而采用的管理方法、措施。銀行內部控制是指銀行為實(shí)現經(jīng)營(yíng)目標，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機制。具體來(lái)說(shuō)，銀行內部控制包括以下幾個(gè)方面:

　　1.明確劃分股東(社員)、董(理)事會(huì )和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權利、責任和利益而形成的相互制衡關(guān)系。

　　2.為遵守既定政策和預定目標所采取的方法和手段。

　　3.為保證各項業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)有效進(jìn)行，保護資產(chǎn)的安全和完整，保證資料的真實(shí)、合法和完整，而制定和實(shí)施的政策、制度與程序。

　　4.及時(shí)防范、發(fā)現和動(dòng)態(tài)調整管理風(fēng)險的機制。

　　㈡內部控制的目標

　　確保國家法律規定和銀行內部規章制度的貫徹執行。 2.確保銀行發(fā)展戰略和經(jīng)營(yíng)目標的全面實(shí)施和充分實(shí)現。

　　3.確保風(fēng)險管理體系的有效性。

　　4.確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。

　　㈢內部控制原則

　　銀行內部控制應當貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，包括:

　　1.內部控制應當滲透銀行的各項業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節，覆蓋所有的部門(mén)和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均5應有案可查。

　　2.內部控制應當以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，銀行的經(jīng)營(yíng)管理，尤其是設立新的機構司開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)，均應當體現“內控優(yōu)先"的要求。

　　3內部控制應與具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力，內部控制存在的問(wèn)題應當能夠得到及時(shí)反饋和糾正。

　　4.內部控制的監督、評價(jià)部門(mén)應當獨立于內部控制的建設、執行部門(mén)，并有直接向董(理)事會(huì )、監事會(huì )和高級管理層報告的渠道。

　�、枇己脙炔靠刂茩C制的一般特征

　　1.有效性。內部控制機制必須具有有效性，即各種內部控制制度包括最高決策層所制定的業(yè)務(wù)規章和發(fā)布的指令，必須符合國家和監管部門(mén)的法律法規，必須具有高度的權威性，必須能夠真正落到實(shí)處，成為所有員工嚴格遵守的行動(dòng)指南。

　　2.審慎性。內部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險。為了使各種風(fēng)險控制在可承受范圍之內，建立內控制度必須以審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，要充分考慮到業(yè)務(wù)過(guò)程中各個(gè)環(huán)節可能存在的風(fēng)險和容易發(fā)生的問(wèn)題，并據此設立適當的操作程序、控制步驟、補救措施來(lái)避免和減少風(fēng)險。

　　3.全面性。內部控制必須滲透到銀行機構的各項業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節，覆蓋所有的部門(mén)和崗位，不能留有任何死角品空白，力求做到無(wú)例所不控。

　　6 4.及時(shí)性。內部控制的建立和完善，要跟上業(yè)務(wù)和形勢發(fā)展的需要。開(kāi)設新的業(yè)務(wù)機構或開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)種類(lèi)，必須樹(shù)立"內控先行"的思想。

　　5.獨立性。內部控制的檢查、評價(jià)部門(mén)必須獨立于內部控制的建立和執行部門(mén)，直接的操作人員和直接的控制人員必須適當分開(kāi)，并向不同的管理人員報告工作;在存在管理人員職責交叉的情況下，要為負責控制的人員提供可以直接向最高管理層報告的渠道。

　�、閮炔靠刂频囊�素

　　內部控制應該包括的五大要素:內部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內部控制措施、信息交流與反饋、監督評價(jià)與糾正。

　�、陜炔靠刂频膱绦信c保障

　　1.建立健全各項內控制度流程

　　2.加強稽核監督

　　3.強化科技系統技防功能

稽核工作總結7

　　一、科學(xué)制定稽核工作思路

　　針對實(shí)際，研究制定“一二三四五”總體工作思路，即：提出了“創(chuàng )新方式、加強力度、擴大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅持監督與服務(wù)并重;推行對稽核直接對象、業(yè)務(wù)管理部門(mén)、稽核人員的三重嚴格問(wèn)責;構建“監事會(huì )→稽核審計部→稽核大隊→稽核人員”的四級責任控制網(wǎng)絡(luò );建立一線(xiàn)員工的自我監督、分社主任的實(shí)時(shí)監督、信用社主任的直接監督、業(yè)務(wù)科室的職能監督、稽核審計部門(mén)的再監督的五級監督防范體系。

　　二、完善稽核工作制度

　　先后制定并下發(fā)了《稽核項目質(zhì)量管理辦法》、《稽核現場(chǎng)檢查辦法》、《稽核人員道德準則》、《稽核員后續教育辦法》、《內部稽核章程》、《稽核員目標考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監察制度》、《干部職工廉政誡勉談話(huà)制度》、《xx年稽核人員目標考核辦法》等10余個(gè)規范性制度文件，有力推進(jìn)了稽核工作制度化、稽核操作流程化進(jìn)程。

　　三、創(chuàng )新稽核手段

　　一是建立了稽核承諾制。每次開(kāi)展稽核工作，被稽核單位均要對稽核事項作出書(shū)面承諾，明確雙方職責，維護稽核的嚴肅性。全年收到書(shū)面承諾書(shū)378份。

　　二是建立稽核整改回復制。做到查處與整改并重，對稽核檢查發(fā)現的問(wèn)題要求在10個(gè)工作日內提交整改報告，有效地控制了違規問(wèn)題“前清后欠”，屢查屢犯的`現象。全年收到稽核整改報告96份。

　　三是建立管理建議書(shū)發(fā)送制度。對稽核發(fā)現的重大問(wèn)題，以監事會(huì )名義向職能部門(mén)發(fā)送管理建議書(shū)24份，進(jìn)行風(fēng)險提示，提高了管理的針對性和管理效能。四是建立稽核工作例會(huì )制度。將每月第一周星期二定為稽核工作例會(huì )日，以此為平臺，定期聽(tīng)取稽核人員工作匯報，總結經(jīng)驗，分析問(wèn)題，提出建議。并在每月主任工作會(huì )上通報稽核未整改事項，要求主任當場(chǎng)作出口頭說(shuō)明。全年召開(kāi)稽核例會(huì )12次。

　　四是規范稽核處罰程序。為使稽核人員充分履行查處職責，全面反映暴露問(wèn)題，將稽核人員發(fā)現的問(wèn)題提交工作例會(huì )進(jìn)行研究，采用統一處罰尺度，以“稽察通報”形式將處理結果向全轄通報。全年共編發(fā)“稽察通報”12期。

　　五是規范稽核載體。為提高稽核人員工作效率，為每名稽核人員配備電腦筆記本，統一制作并使用規范化的稽核工作底稿、取證記錄、資料調閱清單、稽核處罰通知書(shū)、發(fā)現問(wèn)題移交書(shū)、稽核整改通知書(shū)等，達到了稽核工作文本的格式化、規范化、標準化。

　　六是創(chuàng )辦“信合稽察簡(jiǎn)報”。該簡(jiǎn)報全年編發(fā)12期，設置了稽核工作動(dòng)態(tài)、稽核工作探索、稽核工作專(zhuān)題報道、業(yè)務(wù)輔導、稽(!)核風(fēng)險提示等欄目，針對業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行了剖析、規范、引導和提示，豐富了員工的業(yè)務(wù)知識，有效地規范了操作行為。并以公文方式發(fā)表金融信息9篇、金融調研3篇，被多家媒體采用。

　　四、設計業(yè)務(wù)操作監管流程

　　為盡量減少業(yè)務(wù)操作風(fēng)險發(fā)生，在3月組織編寫(xiě)了“農村信用社業(yè)務(wù)規范化操作監管流程”一書(shū)，并印發(fā)到每位員工手中。該書(shū)編印后，得到四川省聯(lián)社高度評價(jià)和肯定，在該書(shū)基礎上，經(jīng)省聯(lián)社完善改編后的《四川省農村信用社業(yè)務(wù)流程合規操作手冊》一書(shū)已正式出版，并在全省農村信用社推廣實(shí)施，成為指導全省農村信用社業(yè)務(wù)規范化操作的范本。

　　五、強化核心工作，加大稽核力度

　　一是全面覆蓋，做好序時(shí)稽核。全年開(kāi)展序時(shí)稽核342社次，40個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)均稽核到12月份底，稽核面均達100%;二是重點(diǎn)突出，抓好專(zhuān)項稽核。全年共實(shí)施專(zhuān)項稽核6次，共計稽核檢查191社次;三是注重整改落實(shí)，做好后續稽核。共計實(shí)施后續稽核191社次，形成后續稽核報告58份;四是務(wù)求實(shí)效，認真開(kāi)展再稽核工作。先后對白沙、官渡、大竹9個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行再稽核，對存在的問(wèn)題進(jìn)行了嚴肅處理。

稽核工作總結8

　　20xx年，農村信用社又一次踏上新的改革征途，農村合作銀行已正式運行，并按照合行組建的相關(guān)要求正在逐步付諸實(shí)施。二次創(chuàng )業(yè)的號令又一次在全縣響亮提出，全員積極響應聯(lián)社號召，勤儉辦社、艱苦奮斗，踴躍投身二次創(chuàng )業(yè)中�；�核審計工作緊緊圍繞上級主管部門(mén)的要求和聯(lián)社年初工作會(huì )議確立的總體工作思路，結合年初稽核審計工作安排意見(jiàn)，迅速轉變稽核審計工作理念，推動(dòng)內部稽核審計由合規性稽核審計向風(fēng)險管理稽核審計轉變，進(jìn)一步創(chuàng )新稽核審計工作方法，重點(diǎn)圍繞執規執紀、合規守法經(jīng)營(yíng)、內控制度執行、規范管理、風(fēng)險防范等情況開(kāi)展全面的稽核審計。有效促進(jìn)農村信用社依法合規經(jīng)營(yíng)、穩健發(fā)展。

　　一、稽核審計工作成績(jì)及基本做法

　�。ㄒ唬┩晟茘徫回熑沃�，落實(shí)稽核包片責任。

　　1、制定崗位責任制，按照省聯(lián)社相關(guān)管理制度，結合我縣實(shí)際細化了稽核審計的各種管理制度；實(shí)行稽核包片責任制，把全縣信用社每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)到人到稽核包片，不留死角，實(shí)行誰(shuí)包片誰(shuí)負責、誰(shuí)檢查誰(shuí)負責、誰(shuí)簽字誰(shuí)負責的稽核管理責任制，實(shí)行稽核審計責任追究制度，進(jìn)一步夯實(shí)了管理責任，增強了稽核人員工作責任心。

　　2、年初制定了《20xx年稽核審計工作安排意見(jiàn)》，對全年序時(shí)稽核、專(zhuān)項稽核和內審工作進(jìn)行統籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見(jiàn)，季度有分段實(shí)施部署，月度有進(jìn)度和考核，作到任務(wù)明確。

　　3、實(shí)行周工作安排和月度例會(huì )制度，每周周一對本周的工作內容作出具體的安排，并組織實(shí)施到位；每月對每個(gè)稽核人員根據周工作安排的工作任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報，檢查落實(shí)，查漏補缺，并按照工作任務(wù)完成情況嚴格考核兌現，進(jìn)一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。

　�。ǘ�）規范檢查行為，細化檢查內容。

　　1、規范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來(lái)，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學(xué)習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《陜西省農村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規范稽核檢查程序，從編制稽核工作實(shí)施方案、下發(fā)稽核通知到現場(chǎng)檢查，現場(chǎng)檢查工作底稿、撰寫(xiě)事實(shí)確認書(shū)、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書(shū)，規范了稽核審計工作流程，同時(shí)對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。

　　2、對各項檢查內容按照“作業(yè)式、格式化”進(jìn)行列表細化，從會(huì )計管理工作、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險防范、安全保衛工作、內控制度執行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開(kāi)展檢查，確�；�核檢查工作精細化，不留死角。

　　3、針對信用社登記簿多、登記不規范和存在顧此失彼的現象，與聯(lián)社各部門(mén)磋商，牽頭統一了各類(lèi)登記簿，印制《xx縣農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點(diǎn)，統一了制式、規范登記內容和要求，達到了統一規范。

　�。ㄈ�）認真做好各項稽核檢查工作。

　　1、組織實(shí)施了20xx年度會(huì )計決算真實(shí)性專(zhuān)項稽核工作，提前介入，超前運作，組織人力全面進(jìn)行稽核檢查，確保真實(shí)、準確；得到了上級管理部門(mén)組織的真實(shí)性大檢查的肯定；

　　2、全面完成全年序時(shí)稽核工作任務(wù)。隨著(zhù)稽核審計工作的進(jìn)一步規范，稽核人員進(jìn)一步加強對新業(yè)務(wù)的學(xué)習，放棄節假日休息時(shí)間，全身心投入到序時(shí)稽核檢查工作中，集中精力全面完成全縣xx個(gè)社（部）的序時(shí)稽核工作，對xx個(gè)重點(diǎn)單位實(shí)施了后續跟蹤稽核審計和二次稽核審計。全年累計發(fā)出稽核現場(chǎng)檢查事實(shí)確認書(shū)xx份，發(fā)現存在問(wèn)題568條，現場(chǎng)糾改223條，限期整改345條，現場(chǎng)處罰xx人次，罰金38000元，發(fā)出整改通知書(shū)46份，通過(guò)后續稽核和各社回執的整改報告看，已基本整改到位。做到扶正糾偏、規范管理、防范風(fēng)險，并將序時(shí)稽核報告及時(shí)向聯(lián)社領(lǐng)導送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導全面掌握各信用社制度執行和落實(shí)情況，準確做出管理決策，通過(guò)強有力監督檢查，進(jìn)一步促進(jìn)了各項業(yè)務(wù)規范健康快速發(fā)展。

　　3、根據省聯(lián)社的通知要求，組織實(shí)施了我縣農村信用社20xx—20xx年新增貸款的專(zhuān)項稽核工作，進(jìn)一步掌握了新增貸款質(zhì)量，促進(jìn)了信貸管理工作。

　　4、對聯(lián)社財務(wù)會(huì )計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部等部門(mén)執行政策、貸款管理、風(fēng)險防范、規范流程操作等方面進(jìn)行了稽核審計和審議評價(jià)，進(jìn)一步規范了管理部門(mén)的管理及操作行為。

　　5、服務(wù)大局，服從上級主管部門(mén)的臨時(shí)工作調配，積極配合參與各級組織的檢查工作。一是按照辦事處年度決算真實(shí)性檢查要求，我縣抽調6人對xx聯(lián)社年度決算真實(shí)性進(jìn)行了為期8天的稽核檢查；

　　二是抽調2人利用5天時(shí)間對xx聯(lián)社原理事長(cháng)任職期間的經(jīng)濟責任進(jìn)行了審計；

　　三是抽調一人參加了省聯(lián)社組織對xx聯(lián)社為期一個(gè)月的年度真實(shí)性稽核檢查；

　　四是參加了省聯(lián)社組織的對xx辦事處原主任的離任審計；

　　五是抽調4人，利用一周時(shí)間，參加了市辦組織對xx聯(lián)社的貸款五級分類(lèi)及冒名貸款稽核檢查；

　　六是參加了市辦事處組織對xx聯(lián)社的財務(wù)管理的稽核檢查。通過(guò)積極參與檢查，進(jìn)一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準，拓展了稽核人員的視野，同時(shí)，在稽核檢查過(guò)程中也學(xué)習了兄弟聯(lián)社先進(jìn)的管理經(jīng)驗和做法。

　�。ㄋ模┱J真做好各項內部審計工作。

　　1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次提拔交流xx位社（部）主任、部門(mén)經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導的重視支持下，稽核審計部集中時(shí)間、精力利用一個(gè)月的時(shí)間，對社（部）主任、部門(mén)經(jīng)理離任及經(jīng)濟責任進(jìn)行了稽核審計，對任期內的政策制度執行和責任制履行進(jìn)行全面稽核審計，給予客觀(guān)公正的評價(jià)，全年共實(shí)施社（部）主任離任審計xx人次，開(kāi)展職工離崗審計xx人次，作到了離崗必審計。

　　2、認真實(shí)施財務(wù)審計工作。根據聯(lián)社審計委員會(huì )安排，按季組織對全縣信用社財務(wù)制度執行情況進(jìn)行稽核審計，集中時(shí)間對各社20xx年下半年，20xx年一至三季度財務(wù)管理情況，費用列支的真實(shí)性和合規性進(jìn)行了全面審計，進(jìn)一步促進(jìn)和規范了農村信用社財務(wù)管理行為。

　　3、按照聯(lián)社安排，組織實(shí)施對聯(lián)社后勤管理工作進(jìn)行了審計，通過(guò)審計，暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節，對進(jìn)一步加強和規范后勤管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。

　�。ㄎ澹┘皶r(shí)準確報送“1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監管核心指標分析和監管評級打分，準確預測經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。

　　為健全和完善農村信用社的風(fēng)險監管體系，實(shí)現對農村信用社的持續、分類(lèi)監管和風(fēng)險預警。

　　一是加強與業(yè)務(wù)、風(fēng)險、財務(wù)和信息等部門(mén)的溝通配合，報表人員加班加點(diǎn)、認真細致，從未出現數據差錯，保證了報表的真實(shí)性、準確性和及時(shí)性，得到了安康銀監局的好評。

　　二是按照全新的商業(yè)銀行監管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動(dòng)性狀況等四個(gè)方面23個(gè)風(fēng)險監測指標、70個(gè)輔助指標進(jìn)行計算分析和預警，并計算出監管評級得分，為聯(lián)社組建農村合作銀行提供了詳實(shí)的指標數據，為領(lǐng)導經(jīng)營(yíng)決策和風(fēng)險管理提供了有效理論依據。

　　三是按照安康銀監分局要求，準確、及時(shí)、真實(shí)報送《日常監管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現任何披露。

　�。�六）認真落實(shí)督辦各級檢查的整改工作。

　　今年以來(lái)，各級各部門(mén)都加大了管理力度，因此，組織的檢查比較頻繁。據不完全統計，銀監、人民銀行及行業(yè)主管部門(mén)共檢查10余次，審計、公安、稅務(wù)等其他部門(mén)共檢查也近10次。

　　一是積極配合，認真做好接待工作；

　　二是認真組織落實(shí)整改工作，按照各檢查組檢查提出存在的問(wèn)題及要求積極監督落實(shí)好整改。

　　二、稽核審計工作特點(diǎn)

　�。ㄒ唬╊I(lǐng)導重視。聯(lián)社理事會(huì )、聯(lián)社領(lǐng)導高度重視支持本單位的稽核審計工作，

　　一是加強領(lǐng)導，協(xié)調、指導稽核審計工作，聯(lián)社班子在分工時(shí)，確定由年富力強、有多年稽核工作經(jīng)驗的副主任分管稽核審計工作；

　　二是在我縣信用社人員非常緊缺的情況下，抽調政治可靠、業(yè)務(wù)素質(zhì)強的骨干力量充實(shí)稽核審計隊伍；

　　三是聯(lián)社理事長(cháng)、主任、監事長(cháng)、分管領(lǐng)導親自安排、過(guò)問(wèn)、督辦稽核審計工作，從稽核審計工作安排意見(jiàn)、稽核審計項目、稽核審計報告等都要擠出時(shí)間審閱和批示，確保了稽核審計工作質(zhì)量。

　�。ǘ�）責任明確。隨著(zhù)崗位的交流調整，人員的'充實(shí)，針對人員編制及時(shí)制訂《稽核審計部工作職責》、《稽核審計部工作制度》、《稽核審計部崗位職責》等，詳細制訂了每個(gè)崗位每個(gè)人的崗位責任制，明確各崗位的分工和責任，確保了即分工負責又團結協(xié)作的稽核審計工作新格局。

　�。ㄈ�）考核到位。建立健全各種考核機制，制訂《稽核審計考核辦法》，實(shí)行按月、按年對信用社的經(jīng)營(yíng)真實(shí)性、內控制度執行、合規守法經(jīng)營(yíng)、規范操作等方面進(jìn)行考核。同時(shí)，制訂《稽核審計部崗位考核辦法》，實(shí)施按月對稽核人員崗位職責履行情況的嚴格考核機制，宏揚了正氣，教育鞭策了后進(jìn)。

　�。ㄋ模┕ぷ饔行�。由于領(lǐng)導重視，稽核審計工作超前運作，安排得當，年初有安排，季度有分段實(shí)施部署，月度有評比考核，使稽核審計工作的開(kāi)展忙而不亂，有條不紊、規范有序進(jìn)行。

　�。ㄎ澹┏Ｗゲ恍�。內部稽核審計工作是為領(lǐng)導提供正確決策和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)保駕護航的清道工，不能有絲毫的松懈和馬虎，因此，稽核審計工作自覺(jué)作到常抓不懈，堅持常年作好常規序時(shí)稽核不斷當，確保序時(shí)稽核時(shí)間的延續性；結合年度工作整體安排抓好各類(lèi)專(zhuān)項稽核審計工作不放松，確保單項重點(diǎn)工作安排到哪，稽核審計工作同步到位。

　�。�六）初顯成效。由于領(lǐng)導重視抓部門(mén)，部門(mén)重視抓落實(shí)、抓稽核檢查，信用社的內部管理工作有了明顯轉變，正在逐步走向科學(xué)化、制度化、規范化。

　　三、存在不足及20xx年稽核審計工作設想

　　一年來(lái)，稽核審計工作在上級主管部門(mén)的正確領(lǐng)導下，在聯(lián)社理事會(huì )、聯(lián)社領(lǐng)導的重視支持下，分管領(lǐng)導的親自指揮督戰，工作穩步有序推進(jìn)，部門(mén)全體員工克服種種困難，放棄節假日的休息時(shí)間，加班加點(diǎn)工作在一線(xiàn)，實(shí)現了既定的目標任務(wù)。但工作還存在有不足之處：

　　一是由于部門(mén)人員大多數時(shí)間都在各信用社稽核檢查，回到單位的時(shí)間也不統一，所以組織學(xué)習的時(shí)間相對較少；

　　二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰，時(shí)間要求又較緊，加之檢查的內容全面，難免有顧此失彼現象；

　　三是一人稽核審計不符合有關(guān)規定，容易出現差錯等。

　　20xx年工作設想。積極探索以風(fēng)險為導向的內部控制稽核審計方法，推動(dòng)內部稽核審計由合規性稽核審計向風(fēng)險管理稽核審計轉變，進(jìn)一步促進(jìn)我縣農村信用社依法合規經(jīng)營(yíng)，穩健發(fā)展。

　　一是積極圍繞農村合作銀行的組建工作，認真做好業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性以及各類(lèi)風(fēng)險控制環(huán)節的稽核審計；

　　二是在加大內部稽核審計的同時(shí)注重加強各類(lèi)風(fēng)險管理的外部稽核審計，如：定期實(shí)施對存貸款客戶(hù)的核對、走訪(fǎng)、調查、了解工作。進(jìn)一步了解被稽核審計對象對各類(lèi)風(fēng)險控制環(huán)節的管理狀況；

　　三是注重常序時(shí)稽核和各種專(zhuān)項稽核審計并重的原則，將序時(shí)稽核分解為各類(lèi)專(zhuān)項稽核，便于集中精力全面徹底的對被稽核審計事項進(jìn)行稽核審計。

稽核工作總結9

　　大學(xué)畢業(yè)以后，很長(cháng)時(shí)間內找不到工作，這倒不是工作很難找，實(shí)際上工作很多，主要是我眼界太高，高不成低不就的，自以為畢業(yè)于名牌大學(xué)，非要找到一個(gè)很好的工作�，F在回想起來(lái)，那時(shí)真的很幼稚，工作不在于好壞，主要是個(gè)人的能力和努力的情況。

　　不過(guò)那時(shí)的我運氣還不錯，在找了很長(cháng)時(shí)間工作后，在即將喪失信心的時(shí)候，找到了現在工作的地方，信用社。在我找到個(gè)周，已經(jīng)體會(huì )了很多次找不到工作的痛苦了，所以我進(jìn)入工作崗位上后，馬上就適應了新的環(huán)境，工作業(yè)績(jì)也很快的上來(lái)了。

　　不過(guò)我從信用社崗調至聯(lián)社稽核部任稽核員。從事稽核工作以來(lái)，在稽核大隊和聯(lián)社的領(lǐng)導下，在一同從事稽核工作的其它同事的幫助下，本人認真學(xué)習專(zhuān)業(yè)知識和業(yè)務(wù)技能，積極主動(dòng)履行崗位職責，按時(shí)完成稽核大隊及聯(lián)社分配的各項稽核任務(wù)。通過(guò)自己和同事們的相互配合，有效地防范了案件、事故的發(fā)生，信用社內控制度的貫徹和執行情況有了較大改善。隨著(zhù)稽核工作的.不斷引深和加強，我個(gè)人在思想覺(jué)悟、專(zhuān)業(yè)素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能等方面也有了很大提高�，F將20xx年度參加稽核工作以來(lái)的具體情況作如下的工作總結。

　　一、基本工作情況：

　　20xx年參加稽核工作以來(lái)，在xx市辦事處及聯(lián)社的領(lǐng)導下，除一部分日常例行工作以外，按照時(shí)間的先后次序，我主要參與了以下x項稽核檢查工作，并且與其它同事一起圓滿(mǎn)完成了各項工作：

　　1、“案件風(fēng)險百日排查”交叉檢查，對xx縣農村信用聯(lián)社進(jìn)行了風(fēng)險排查。我所在的排查小組對xx縣信用社、x5家信用社進(jìn)行了排查;

　　2、為有效預防突發(fā)性事故和員工道德性風(fēng)險引起的責任性事故，對轄內金庫的現金庫存進(jìn)行了突擊查庫;

　　3、以分組包片的形式對信用社等6個(gè)基層社進(jìn)行了冒名、借名貸款專(zhuān)項檢查;

　　4、根據有關(guān)強制休假制度和離任審計制度的規定，對部分崗位輪換的基層社主任進(jìn)行了離任審計及基層社主任強制休假期間的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)審計;

　　二、工作中的具體做法：

　　1、加強學(xué)習，努力提高自身綜合素質(zhì)。

　　雖然自己參加信用社工作已近x年時(shí)間，但從事稽核工作對于我來(lái)講是一個(gè)嶄新的崗位，身在其中，我感到一是工作經(jīng)驗不足，二是自身所掌握專(zhuān)業(yè)知識有所欠缺。這種情況下，我要求自己：

　　一是積極參加市辦及聯(lián)社舉辦各種學(xué)習培訓及經(jīng)驗交流。在學(xué)習過(guò)程中“勤記錄、勤思考、勤請教”，總結工作中的經(jīng)驗教訓，不斷充實(shí)和完善自己。

　　二是加強政治理論、法律、業(yè)務(wù)等方面的學(xué)習，利用業(yè)余時(shí)間認真學(xué)習金融業(yè)務(wù)知識，法律知識和各項規章制度，認真學(xué)習市辦及聯(lián)社下發(fā)的各種文件、資料，促進(jìn)自己融會(huì )貫通，學(xué)以致用，提高業(yè)務(wù)工作能力、綜合分析能力。不斷提高自己的理論和政策水平，使自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)由單一型向全面復合型發(fā)展。

　　三是立足干中學(xué)，學(xué)中干，學(xué)中用，在開(kāi)展稽核檢查的同時(shí)，敢于正視問(wèn)題，反省自己的行為，遇到拿不準、吃不透的問(wèn)題，及時(shí)向其它同事請教，消化包袱，彌補不足，提高自己怕工作質(zhì)量。

　　2、嚴格監督，認真履行崗位職責。

　　在今年進(jìn)行的歷次稽核檢查中，我對所看到、查到的問(wèn)題和不足，無(wú)論事情大小，都堅持在工作底稿中認真記錄，認真分析，然后誠懇提出，共同探討和尋求最佳解決方法。與此同時(shí)，在各項檢查中我要求自己注重抓好“回頭看”，針對此前各級各部門(mén)檢查發(fā)現問(wèn)題以及對照問(wèn)題和不足提出的整改意見(jiàn)進(jìn)行的后續落實(shí)情況，進(jìn)行逐項復查，督促整改落實(shí)。通過(guò)深挖細查有效地遏制了違規違紀問(wèn)題的發(fā)生。

　　3、明確思想，端正態(tài)度。

　　稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個(gè)復合性崗位。從事稽核工作的每個(gè)人都需要而且必須具有較高的綜合素質(zhì)和能力，而思想素質(zhì)首當其沖應該放在第一位。一個(gè)業(yè)務(wù)能力較高但思想和道德素質(zhì)較差的人從事稽核工作，帶來(lái)的負面效應是遠大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽核工作的那一刻起，我就要求自己明確自己的工作方向，端正自己的工作態(tài)度，以較為飽滿(mǎn)的態(tài)度積極投入到從事的工作當中。

　　在以后的工作生活中，我還是要繼續的努力工作，因為我從個(gè)人感覺(jué)上就知道自己做的還是不夠，缺點(diǎn)就是上班經(jīng)常遲到，上班的時(shí)候經(jīng)常借故有事外出，工作不是很努力，這是我要在以后要認真改正的地方。

　　以后的路還有很長(cháng)，我將要繼續做好我的信用社稽核員，就必須處理好合同事之間的關(guān)系，將上下關(guān)系理順，努力的工作是必不可少的，相信我在以后的工作中會(huì )取得更好的成績(jì)的。

　　“路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索”，我會(huì )做好工作的，相信自己的能力!

稽核工作總結10

　　一、不斷加強稽核工作的學(xué)習和宣傳力度

　　結合我局實(shí)際情況，把學(xué)習宣傳活動(dòng)列入重要議事日程，制定了《學(xué)習宣傳活動(dòng)實(shí)施方案》和《夜讀學(xué)習計劃》，每周一組織學(xué)習州級社保文件精神、稽核、社保、財會(huì )、審計等知識。3月3日，由許局長(cháng)帶領(lǐng)全體職工集中學(xué)習了巴社險[]20號文件（關(guān)于印發(fā)《巴州地區xx年度社會(huì )保險稽核工作總體思路》）、巴社險[]21號文件（關(guān)于印發(fā)《巴州地區xx年度社會(huì )保險稽核工作要點(diǎn)》）和巴社險[]22號文件（關(guān)于印發(fā)《巴州地區xx年度社會(huì )保險稽核工作考核指標》）的通知。按照文件要求，結合我局實(shí)情和存在的問(wèn)題，制定了《xx年度稽核工作計劃》和切實(shí)可行解決問(wèn)題的辦法和措施，并多次利用板報、橫幅、發(fā)宣傳單等形式向企業(yè)、社會(huì )進(jìn)行社會(huì )保險稽核宣傳。隨著(zhù)業(yè)務(wù)范圍的不斷擴大，人員顯得更加緊張，為保證稽核工作的正常開(kāi)展，我局千方百計對人員進(jìn)行調配，單獨設置了社會(huì )保險稽核科（編制3人），配備了2名（兼職）稽核工作人員，并對稽核工作人員進(jìn)行了政策及業(yè)務(wù)培訓，使稽核工作人員的整體素質(zhì)得到了明顯提高。

　　二、稽核工作的開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┱J真做好社會(huì )保險年度申報稽核工作。在社會(huì )保險年度申報稽核工作中，我局對全縣參保單位申報繳費基數、工資基數等數據進(jìn)行嚴格核定，以確保真實(shí)準確。把平時(shí)在繳費人數、繳費工資基數等方面存在問(wèn)題較多的企業(yè)和欠費嚴重的單位作為重點(diǎn)，采取了實(shí)地稽核與重點(diǎn)稽核相結合的方式。結合參保單位的實(shí)際情況，第一季度針對年初未進(jìn)行申報單位下發(fā)了書(shū)面稽核通知書(shū)，并組織人員進(jìn)行了實(shí)地稽核，促進(jìn)了社會(huì )保險繳費工作的順利完成。截止目前，我縣養老保險參保單位共有88個(gè)，參保職工1279人；失業(yè)保險參保單位119個(gè)、參保職工1918人；醫療保險參保單位144個(gè),參保職工2691人；工傷保險參保單位31個(gè),參保職工866人；生育保險參保單位133個(gè)，參保職工2639人。

　�。ǘ�）全面做好社會(huì )保險登記證年檢工作�！渡鐣�(huì )保險登記證》的年檢工作是稽核工作的保證，為加強稽核工作的規范性，確保xx年度繳費工作的真實(shí)有效，3月初我局通知全縣各單位進(jìn)行年檢，各單位已陸續到我局進(jìn)行年檢，我局稽核人員認真檢查各單位《社會(huì )保險登記證》的填寫(xiě)，并建立了《社會(huì )保險登記證》的臺帳、數據庫工作。截止目前，我局已發(fā)放《社會(huì )保險登記證》124本，已參加年檢單位99個(gè)，年檢率達80%以上。

　�。ㄈ�）進(jìn)一步建立健全內控制度。為進(jìn)一步加強內部控制，按照要求，我局建立健全了相關(guān)工作制度，整理編印了涉及業(yè)務(wù)、財務(wù)、計算機系統管理等各個(gè)方面的內部制度匯編；在加強制度建設控制的同時(shí)，狠抓了業(yè)務(wù)經(jīng)辦控制，各業(yè)務(wù)崗位嚴格劃分了工作權限，按照既定的工作程序和業(yè)務(wù)規程辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，看似分散和獨立的表面下，其實(shí)已經(jīng)形成了一張互為聯(lián)系、互相制約的`網(wǎng)格；在財務(wù)會(huì )計控制方面，我局嚴格執行國家在財務(wù)及會(huì )計工作方面的政策法規和制度，合理設置了財務(wù)工作崗位，加強了對票據、印章和銀行賬戶(hù)的管理，貨幣資金的支出按照管理權限分級審核，并主動(dòng)接受基金監管部門(mén)與公眾的監督檢查。

　�。ㄋ模┱J真做好信息網(wǎng)絡(luò )統計工作。我局把信息網(wǎng)絡(luò )統計工作抓緊抓實(shí)，一直以來(lái)，始終由專(zhuān)人負責信息網(wǎng)絡(luò )的管理、維護和統計報表工作。為提高信息網(wǎng)絡(luò )和社會(huì )保險統計報表的質(zhì)量，我局按照州級要求，通過(guò)理論和實(shí)際相結合的方式，不斷提高信息網(wǎng)絡(luò )統計人員的業(yè)務(wù)培訓和操作技能水平。針對業(yè)務(wù)工作中存在的問(wèn)題及時(shí)提出具體的糾正措施，并定期進(jìn)行檢查監督，較好地完成了州級下達的信息網(wǎng)絡(luò )統計工作任務(wù)和其它交辦的事項。

稽核工作總結11

　　20xx年是農村信用社改革與發(fā)展的關(guān)鍵一年。在過(guò)去的一年，聯(lián)社稽核監察科在市、區聯(lián)社領(lǐng)導的關(guān)心、支持下，認真貫徹執行國家農村金融方針政策，恪守“規范經(jīng)營(yíng)、促進(jìn)發(fā)展”的工作宗旨，以“風(fēng)險管理”為重點(diǎn)，“審慎經(jīng)營(yíng)”為目標，堅持“定制、定職、創(chuàng )新、問(wèn)責”和服務(wù)與指導相協(xié)調，管理與監督相統一，懲治與教育相結合的原則，扎實(shí)開(kāi)展轄區農村信用社的清理整頓工作，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)常規性、專(zhuān)項性稽核，黨風(fēng)廉政建設等各項工作。一年來(lái)，通過(guò)聯(lián)社稽核監察科的嚴格監督管理，實(shí)現了轄區農村信用社全年無(wú)重大違法、違規、違制行為，無(wú)案件、事故的工作目標，有力地促進(jìn)了農村信用社的健康、持續、穩定發(fā)展，為實(shí)現農村信用社20xx年年度全面完成各項指標作出了積極的貢獻�，F將一年來(lái)的工作作如下總結：

　　一、牢守“履職”中心，狠抓稽核隊伍建設

　�。ㄒ唬┱�合稽核隊伍，進(jìn)一步加強隊伍建設

　　結合市聯(lián)社對稽核員的要求，區聯(lián)社選派基層信用社業(yè)務(wù)骨干5人參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員上崗考試，取得了較好的成績(jì)。今年5月，區聯(lián)社進(jìn)行了第二輪競聘上崗，為加強稽核隊伍建設，聯(lián)社對稽核科人員進(jìn)行了調整和補充。先后聘用片區稽核員一名，借調稽核員一名，充實(shí)了稽核隊伍的力量。

　�。ǘ�）強素質(zhì)、抓培訓，全力打造復合性稽核人才

　　為切實(shí)加強稽核員的素質(zhì)建設，培養稽核員的綜合素質(zhì)，區聯(lián)社稽核科把提高稽核員的綜合素質(zhì)作為首要工作目標，采取多樣化的培訓方式，全力打造復合性稽核人才。

　　一是定期舉行稽核學(xué)習例會(huì )，制定并實(shí)施了每周的學(xué)習計劃。

　　二是積極選派稽核員參加市聯(lián)社舉辦的各類(lèi)培訓。今年6月、8月中旬，組織全轄稽核員系統的學(xué)習了網(wǎng)絡(luò )知識，并參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員培訓。

　　三是加大稽核工作的經(jīng)驗交流。充分利用跨轄稽核以及與友鄰聯(lián)社稽核經(jīng)驗交流，取長(cháng)補短，不斷更新知識層面，充實(shí)知識內容，填補知識空白。

　�。ㄈ�）重“履職”，化“風(fēng)險”，嚴格稽核員的履職監督、考核

　　為防范稽核員工作“不履職”的行為，聯(lián)社稽核科于今年2月制定并組織實(shí)施了稽核員工作目標、任務(wù)考核辦法，加大了對不履職行為的懲處。采取工效掛鉤的方式，每月扣保證金20x元，按季考核，年末兌現，實(shí)現了對稽核員履職的有效監督。同時(shí)為進(jìn)一步落實(shí)履職責任，積極推行了稽核員“人盯社”的a、b角管理模式，做到了任務(wù)明確，措施到位、責任清楚。

　　二、樹(shù)立“規范”思維，扎實(shí)開(kāi)展整社工作

　　為規范信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)信用社健康發(fā)展，根據市聯(lián)社XX年稽核工作意見(jiàn)及區聯(lián)社稽核工作安排，在聯(lián)社稽核科的組織下，今年1月至5月，整社工作組完成對北外農村信用社的清理整頓工作。在整社工作中，本著(zhù)“規范經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險、促進(jìn)發(fā)展”的整社工作宗旨，稽核員堅持了實(shí)事求是、客觀(guān)公證的評價(jià)原則，違章必查、違規必處的查處原則，懲教結合、打防并舉的整改原則，采取內外結合、全面與重點(diǎn)結合、檢查與舉報結合、帳務(wù)檢查與實(shí)地調查結合等方式，通過(guò)擬定方案、收集資料、確定重點(diǎn)、職工動(dòng)員、問(wèn)卷調查、賬務(wù)稽核、內外核對、交換意見(jiàn)、審計確認、問(wèn)題公示等步驟，對農村信用社1997年1月至XX年12月的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及社務(wù)管理情況進(jìn)行了認真、細致的清理整頓。先后查處基本制度執行不嚴格、往來(lái)資金管理失誤、財務(wù)費用開(kāi)支不嚴密、利息核算不準確、信貸管理偏松等五個(gè)方面違規違制行為16件，糾正、整改16件，提出處理意見(jiàn)5個(gè)，整改規范意見(jiàn)7條。其中給予經(jīng)濟處罰2人次，罰款300元，清退各類(lèi)違規計發(fā)的資金93，000元。通過(guò)對北外信用社的清理整頓，進(jìn)一步規范了該社的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，促進(jìn)了信用社的健康發(fā)展。

　　三、嚴格“風(fēng)險”管理，加大重點(diǎn)項目稽核

　　發(fā)展與風(fēng)險并存。為切實(shí)規范信用社的發(fā)展，最大限度降低信用社經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，聯(lián)社稽核科以嚴格“風(fēng)險”管理為龍頭，積極采取“點(diǎn)面結合，強調重點(diǎn)”的監管方式，結合當前農村信用社在經(jīng)營(yíng)管理中存在的內控管理偏松，制度執行不力，財務(wù)核算不準確，信貸管理薄弱等熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題，加強了對信用社經(jīng)營(yíng)薄弱環(huán)節的專(zhuān)項稽核。今年，聯(lián)社稽核科先后組織專(zhuān)項稽核達11次，檢查信用社144社次，檢查面達100％。其中：內控制度專(zhuān)項稽核3次，決算稽核1次，非信貸資產(chǎn)專(zhuān)項稽核2次，往來(lái)資金專(zhuān)項稽核1次，重空憑證專(zhuān)項稽核1次，信貸專(zhuān)項稽核1次，財務(wù)費用專(zhuān)項稽核1次，原自辦公司清理1次。先后查處違規違制行為13社次，處理40余人次，其中罰款6，600元，行政警告處分2人次，檢討4人次，通報1人次。在專(zhuān)項稽核中，糾正不合規賬務(wù)處理26件，提出整改意見(jiàn)56條。通過(guò)對信用社的嚴格的專(zhuān)項稽核，積極查處了違規違制行為，消除了案件苗頭和隱患，進(jìn)一步規范了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，確保了全轄信用社“案件、事故為零”的工作目標的順利實(shí)現。

　　四、強化“審慎”經(jīng)營(yíng)，規范日常業(yè)務(wù)操作

　　今年農村信用社處于改革的關(guān)鍵時(shí)刻，完善內控制度建設，實(shí)現合法、合規經(jīng)營(yíng)，確保平穩過(guò)渡是農村信用社在改革時(shí)期的主要工作。今年，區聯(lián)社稽核科實(shí)現了稽核工作重心由“規范經(jīng)營(yíng)”向“審慎經(jīng)營(yíng)”轉移，在規范經(jīng)營(yíng)行為的基礎上，強調“穩步經(jīng)營(yíng)”、風(fēng)險控制、持續發(fā)展”，進(jìn)一步深化業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制，合理規避道德風(fēng)險。為實(shí)現這一工作目標，稽核科積極組織稽核員加大了對轄區信用社的序時(shí)稽核。據統計，XX年，聯(lián)社稽核科共組織稽核員780余人次，開(kāi)展序時(shí)稽核39社次，完成了對轄區11個(gè)信用社、1個(gè)營(yíng)業(yè)部XX年1月至11月經(jīng)營(yíng)情況的序時(shí)稽核，稽核面達100％。在序時(shí)稽核中，糾正違規行為20余件，發(fā)出稽核警告36人次，整改通知38份，查處違規經(jīng)營(yíng)行為6件，處理6人次，其中罰款1，350元，通報批評1人次。

　　五、突出“問(wèn)責”主題，強化法人履職監督

　　按照市聯(lián)社“管法人、管風(fēng)險”的精神，區聯(lián)社稽核科以“問(wèn)責”為主題，嚴格實(shí)施了對信用社法人代表的履職審計。今年5月，為積極配合聯(lián)社的“雙改”工作，聯(lián)社稽核科組織稽核員對上屆10個(gè)信用社法人履職情況進(jìn)行了認真的審計，綜合、客觀(guān)地對上屆法人的履職情況進(jìn)行了公正的評價(jià)，對存在的問(wèn)題及時(shí)落實(shí)了責任，化解了風(fēng)險，對履職中存在的不足及時(shí)與他們交換了意見(jiàn)，取得了較好的效果。據統計，今年，稽核科先后對法人履職審計11人次，離職審計1人次。

　　六、恪守“廉潔”操守，抓好紀檢監察工作

　　XX年村信用聯(lián)社監察工作本著(zhù)“依法治社，嚴格管理”的工作原則，堅持“反腐倡廉、防范風(fēng)險、嚴格管理、穩步發(fā)展”的工作方針，以抓職工思想教育為龍頭，認真開(kāi)展廉政建設，嚴肅職業(yè)紀律，糾正不正之風(fēng)，懲治違規行為等各方面工作，取得了一定的成績(jì)。

　�。ㄒ唬┳ソ逃�，促思想，純潔隊伍思想，提高隊伍素質(zhì)�！叭齻�(gè)代表”，“十六大精神”是近年來(lái)黨在新時(shí)期的重要思想。認真貫徹“十六大精神”，今年，區聯(lián)社結合轄區農村信用社的實(shí)際情況，提出了“先樹(shù)思想后樹(shù)人”的指導思想。今年3月、8月，聯(lián)社先后多次組織干部職工系統學(xué)習了“黨風(fēng)廉政建設”，“內控制度”等重要內容，鼓勵、倡導廣大干部職工就黨在新時(shí)期的重要思想和農村信用社內控制度建設及經(jīng)營(yíng)發(fā)展等方面進(jìn)行了積極廣泛的討論。全面提高了信合干部職工的思想素質(zhì)，純潔了員工隊伍。

　�。ǘ�）抓廉政，促反腐，優(yōu)化行業(yè)風(fēng)氣，營(yíng)造健康環(huán)境。農村信用社是一個(gè)管錢(qián)、用錢(qián)的經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，“防腐拒變”是農村信用社監察工作的重點(diǎn)。今年以來(lái)，區農村信用聯(lián)社為抓廉政，促反腐，優(yōu)化行業(yè)風(fēng)氣，營(yíng)造健康環(huán)境采取了積極的`措施。

　　一是嚴格黨風(fēng)廉政建設“一把手”工程建設。聯(lián)社黨組成員在工作中率先垂犯、身先士卒、嚴于律己，嚴格執行廉政準則的若干規定，認真填寫(xiě)廉情日記，扎實(shí)開(kāi)展述廉活動(dòng)，在員工隊伍中起到了很好的模范帶頭作用。

　　二是嚴格廉潔自律責任管理。把廉潔自律責任層層分解落實(shí)，督促執行嚴格的監督考核。

　　三是積極開(kāi)展廉政教育。為及時(shí)掌握員工隊伍思想，提高反腐抗變的防范能力，聯(lián)社在11月中旬組織轄區農村信用社重要崗位人員就當前農村信用社反腐工作所面臨的新形勢、新問(wèn)題進(jìn)行了專(zhuān)題研究、討論，并積極采納了部分有利于農村信用社發(fā)展的好的建議，促進(jìn)了全區農村信用社反腐工作的全面發(fā)展與加強。

　�。ㄈ�）抓民主，促監督，倡導民主管理，嚴格信訪(fǎng)制度。民主管理是農村信用社在新時(shí)期優(yōu)化管理必經(jīng)之路。為加強區農村信用社民主管理，倡導“愛(ài)社如愛(ài)家”，“以社為家”的管理風(fēng)氣，聯(lián)社支部積極組織召開(kāi)黨員干部民主生活會(huì )，領(lǐng)導班子民主生活會(huì )，理監事會(huì )，社員代表大會(huì )，以及述廉評議活動(dòng)，把農村信用社發(fā)展的大政方針交由集體研究決定，避免了“家長(cháng)制”作風(fēng)的發(fā)生。信訪(fǎng)制度是民主管理的重要內容，在區聯(lián)社黨組的領(lǐng)導下，聯(lián)社監察干部很好地堅持了信訪(fǎng)必查制度，本著(zhù)“客觀(guān)公正、實(shí)事求是”的原則，對本部門(mén)的信訪(fǎng)事件及上級部門(mén)轉發(fā)的信訪(fǎng)事件進(jìn)行了積極、嚴肅的查處。據統計，今年區聯(lián)社監察部門(mén)信訪(fǎng)事件收件數為3件，處理3件。為懲治違規經(jīng)營(yíng)行為，防范案件、事故發(fā)生，今年，聯(lián)社監察干部積極協(xié)助、監督稽核、人事部門(mén)對轄區農村信用社違規經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行了積極查處，有效的遏制了重、大要案的發(fā)生。

稽核工作總結12

　　撰寫(xiě)人：___________

　　日期：___________

　　一、不斷加強稽核工作的學(xué)習和宣傳力度結合我局實(shí)際情況，把學(xué)習宣傳活動(dòng)列入重要議事日程，制定了《學(xué)習宣傳活動(dòng)實(shí)施方案》和《夜讀學(xué)習計劃》，每周一組織學(xué)習州級社保文件精神、稽核、社保、財會(huì )、審計等知識。xx月xx日，由許局長(cháng)帶領(lǐng)全體職工集中學(xué)習了巴社險[xx]xx號文件（關(guān)于印發(fā)《巴州地區xx年度社會(huì )保險稽核工作總體思路》）、巴社險[xx]xx號文件（關(guān)于印發(fā)《巴州地區xx年度社會(huì )保險稽核工作要點(diǎn)》）和巴社險[xx]xx號文件（關(guān)于印發(fā)《巴州地區xx年度社會(huì )保險稽核工作考核指標》）的通知。按照文件要求，結合我局實(shí)情和存在的問(wèn)題，制定了《xx年度稽核工作計劃》和切實(shí)可行解決問(wèn)題的辦法和措施，并多次利用板報、橫幅、發(fā)宣傳單等形式向企業(yè)、社會(huì )進(jìn)行社會(huì )保險稽核宣傳。隨著(zhù)業(yè)務(wù)范圍的不斷擴大，人員顯得更加緊張，為保證稽核工作的正常開(kāi)展，我局千方百計對人員進(jìn)行調配，單獨設置了社會(huì )保險稽核科（編制3人），配備了2名（兼職）稽核工作人員，并對稽核工作人員進(jìn)行了政策及業(yè)務(wù)培訓，使稽核工作人員的整體素質(zhì)得到了明顯提高。

　　二、稽核工作的開(kāi)展情況（一）認真做好社會(huì )保險年度申報稽核工作。在社會(huì )保險年度申報稽核工作中，我局對全縣參保單位申報繳費基數、工資基數等數據進(jìn)行嚴格核定，以確保真實(shí)準確。把平時(shí)在繳費人數、繳費工資基數等方面存在問(wèn)題較多的企業(yè)和欠費嚴重的單位作為重點(diǎn)，采取了實(shí)地稽核與重點(diǎn)稽核相結合的方式。結合參保單位的實(shí)際情況，第一季度針對年初未進(jìn)行申報單位下發(fā)了書(shū)面稽核通知書(shū)，并組織人員進(jìn)行了實(shí)地稽核，促進(jìn)了社會(huì )保險繳費工作的順利完成。截止目前，我縣養老保險參保單位共有88個(gè)，參保職工1279人；

　　失業(yè)保險參保單位119個(gè)、參保職工1918人；

　　醫療保險參保單位144個(gè),參保職工2691人；

　　工傷保險參保單位31個(gè),參保職工866人；

　　生育保險參保單位133個(gè)，參保職工2639人。

　�。ǘ�）全面做好社會(huì )保險登記證年檢工作�！渡鐣�(huì )保險登記證》的年檢工作是稽核工作的保證，為加強稽核工作的規范性，確保xx年度繳費工作的真實(shí)有效，xx月初我局通知全縣各單位進(jìn)行年檢，各單位已陸續到我局進(jìn)行年檢，我局稽核人員認真檢查各單位《社會(huì )保險登記證》的填寫(xiě)，并建立了《社會(huì )保險登記證》的臺帳、數據庫工作。截止目前，我局已發(fā)放《社會(huì )保險登記證》124本，已參加年檢單位99個(gè)，年檢率達80%以上。

　�。ㄈ�）進(jìn)一步建立健全內控制度。為進(jìn)一步加強內部控制，按照要求，我局建立健全了相關(guān)工作制度，整理編印了涉及業(yè)務(wù)、財務(wù)、計算機系統管理等各個(gè)方面的內部制度匯編；

　　在加強制度建設控制的同時(shí)，狠抓了業(yè)務(wù)經(jīng)辦控制，各業(yè)務(wù)崗位嚴格劃分了工作權限，按照既定的工作程序和業(yè)務(wù)規程辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，看似分散和獨立的表面下，其實(shí)已經(jīng)形成了一張互為聯(lián)系、互相制約的`網(wǎng)格；

　　在財務(wù)會(huì )計控制方面，我局嚴格執行國家在財務(wù)及會(huì )計工作方面的政策法規和制度，合理設置了財務(wù)工作崗位，加強了對票據、印章和銀行賬戶(hù)的管理，貨幣資金的支出按照管理權限分級審核，并主動(dòng)接受基金監管部門(mén)與公眾的監督檢查。（四）認真做好信息網(wǎng)絡(luò )統計工作。我局把信息網(wǎng)絡(luò )統計工作抓緊抓實(shí)，一直以來(lái)，始終由專(zhuān)人負責信息網(wǎng)絡(luò )的管理、維護和統計報表工作。為提高信息網(wǎng)絡(luò )和社會(huì )保險統計報表的質(zhì)量，我局按照州級要求，通過(guò)理論和實(shí)際相結合的方式，不斷提高信息網(wǎng)絡(luò )統計人員的業(yè)務(wù)培訓和操作技能水平。針對業(yè)務(wù)工作中存在的問(wèn)題及時(shí)提出具體的糾正措施，并定期進(jìn)行檢查監督，較好地完成了州級下達的信息網(wǎng)絡(luò )統計工作任務(wù)和其它交辦的事項。

稽核工作總結13

　　不知不覺(jué)中，充滿(mǎn)希望的20xx年伴隨著(zhù)新年的鐘聲即將結束，首先感謝領(lǐng)導、同事的關(guān)心和幫助!憑著(zhù)這份關(guān)心和幫助渡過(guò)了充實(shí)的一年，在20xx年中我能認真執行公司規章制度、在積極做好本職工作的同時(shí)努力完成領(lǐng)導交辦的其它工作。對于日復一日繁瑣而緊張的工作偶也會(huì )有怨言，但更多的是責任心和對工作的態(tài)度，20xx年的工作尤其緊張，除了做好本職工作外還得做好**、**、**等工作，現將這一年的工作簡(jiǎn)單作如下總結：

　　1、因業(yè)務(wù)流程、規范內容較多，在**部門(mén)從事業(yè)務(wù)稽核工作不能做到核到每個(gè)小的細節，故采用控制大的點(diǎn)來(lái)控制業(yè)務(wù)中涉及的風(fēng)險，并積極做好城、縣區業(yè)務(wù)稽核人員的業(yè)務(wù)指導工作，使其更好地做好城、縣級主廳、合作廳等一級窗口人員的后臺業(yè)務(wù)支撐;

　　2、對于各城、縣區在業(yè)務(wù)流程及辦理過(guò)程中出現的問(wèn)題及時(shí)與其溝通，并電話(huà)指導其各廳稽核或值班長(cháng)對出現的問(wèn)題要常提醒、多問(wèn);

　　3、每月到城、縣區營(yíng)業(yè)現場(chǎng)檢查其用戶(hù)資料填寫(xiě)、歸檔情況，檢查營(yíng)業(yè)人員對業(yè)務(wù)知識的熟知情況，并現場(chǎng)指正要求立即整改;

　　4、作為部門(mén)的**接口人，根據公司要求，指導部門(mén)相關(guān)人員對每日的日常工作和稽核作好相應的記錄，認真檢查部門(mén)人員的稽核記錄并匯總成月報，按時(shí)上報風(fēng)險管理部;功夫不負有心人，通過(guò)我們堅持不懈的努力，20xx年部門(mén)的**工作在每月考評中一直排名前三位。4月，省公司**部到我分公司檢查，我積極配合省分檢查人員并提供相關(guān)資料，使部門(mén)**工作受到好評，并于5月受邀參加省公司**部組織的***輸理討論會(huì );

　　5、8月，省公司**組到公司檢查，我作為部門(mén)**人員，指導部門(mén)涉及人員準備好相關(guān)資料及記錄，為檢查人員講解部門(mén)的職責及各崗位的'工作職責，雖然在部分環(huán)節上仍然存在一定問(wèn)題，但我立即查找問(wèn)題原因，實(shí)時(shí)整改，及時(shí)做好補救措施，順利配合完成了此次檢查工作;

　　回想這一年來(lái)的工作,之所以能夠取得一些成績(jì),得益于同事之間團結共事,相互信任,互相支持,就這樣,我從無(wú)限繁忙中走進(jìn)這一年,又從無(wú)限輕松中走出這一年,盡管我做了大量的工作,取得了一定的成績(jì),但與領(lǐng)導和公司的要求相比,仍存在一定的差距,我將在今后的工作中不斷努力克服和改進(jìn)。人都是在不斷學(xué)習中進(jìn)步，相信憑著(zhù)自己認真學(xué)習的工作作風(fēng)和踏實(shí)進(jìn)取的工作態(tài)度能讓我在以后的工作中做得更好、更充實(shí)。

稽核工作總結14

　　xx，是中共中央關(guān)于加快信用社改革的重要一年，也是我市信用整體發(fā)展的關(guān)鍵一年，。一年來(lái)，在銀監分局的大力支持和監管下，在省聯(lián)社的正確下，全體信合員工認真、黨的十六屆四中全會(huì )和深入貫徹中央xx號文件精神，緊緊圍繞當地政府關(guān)于工作的整體部署，以“一手抓、一手抓發(fā)展”為指導，狠抓稽核監察隊伍建設，制定和完善了稽核制度；以支持“三農”為中心；以我市信用聯(lián)社確定的“四個(gè)五”奮斗目標為突破口；以經(jīng)營(yíng)效益為出發(fā)點(diǎn)；以強化內部管理和狠抓落實(shí)為手段，認真開(kāi)展監督工作，有效履行了行業(yè)服務(wù)、管理、協(xié)調、指導的監督職能，加大稽核督導力度，加大跟蹤檢查力度，加大處罰力度，重點(diǎn)放在“落實(shí)”二字上，由以前事后監督變?yōu)槭虑盎�核，將存在�?wèn)題扼殺在萌芽狀態(tài)，從而有力的保障了我市農村信用社全年各項經(jīng)營(yíng)穩步發(fā)展。經(jīng)過(guò)全體員工的不懈努力，取得了存款穩步增長(cháng)，收放兩旺，實(shí)力增加，效益提高，經(jīng)營(yíng)成果取得建社以來(lái)政績(jì)的新局面，為我市農村信用社“二次”夯實(shí)了基礎�，F將一年來(lái)的稽核工作如下：

　　一、基本情況

　　xxxxxx農村信用社設有總稽核一人，稽核經(jīng)理xx人，專(zhuān)職稽核員四人，兼職稽核員xx人。全轄設有獨立核算信用社（部）xx個(gè)，信用分社xx個(gè)，共xx個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，共有員工xxxx人。截止xxxx年末，各項存款xxxx萬(wàn)元，比上年增加xxxx萬(wàn)元；各項貸款xxxx萬(wàn)元，比上年增長(cháng)xxxx萬(wàn)元，其中不良貸款xxxx萬(wàn)元，占比為xxxx%，存貸比例xx%；股本金余額xx萬(wàn)元，比上年增加xx萬(wàn)元，盈余總額xxxx萬(wàn)元，實(shí)現凈利潤xxxx萬(wàn)元。

　　二、稽核工作概況

　　xxxxxx聯(lián)社稽核監察部根據省聯(lián)社《xx稽核工作要點(diǎn)》及全省農村信用社工作精神，結合我市實(shí)際情況，先后對我市xx個(gè)信用社（部），xx個(gè)分社共計xx個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了最少xx次，最多xx次的全面序時(shí)稽核和xx次全方位的時(shí)時(shí)跟蹤檢查，稽核面達xxxx%。為了確�；�核檢查質(zhì)量高，定性準確，側重點(diǎn)突出，在每次稽核工作進(jìn)行前都要結合各信用（部）、分社，確定必查項，重點(diǎn)項，明確，合理分工，從而確保每次稽核檢查工作高效、及時(shí)、準確地進(jìn)行。

　　我們在進(jìn)行序時(shí)、常規稽核的同時(shí)，根據聯(lián)社要求以及業(yè)務(wù)發(fā)展普遍存在的問(wèn)題及時(shí)組織開(kāi)展專(zhuān)項稽核。今年共進(jìn)行專(zhuān)項稽核xx次，其中綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )系統專(zhuān)項稽核xx次，共稽核xx個(gè)新系統營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，新系統網(wǎng)點(diǎn)稽核面達xxxx%；進(jìn)行衛生檢查專(zhuān)項稽核xx次，共查xx個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，稽核面達xxxx%；進(jìn)行規范化服務(wù)專(zhuān)項檢查xx次；對我市農村信用兩個(gè)經(jīng)濟實(shí)體（金店和銀鑫典當行），進(jìn)行專(zhuān)項稽核xx次，根據省聯(lián)社安排，協(xié)同資產(chǎn)負債部對全轄信用社進(jìn)行“冒名”貸款專(zhuān)項稽核xx次。通過(guò)一年稽核檢查，共發(fā)出《稽核書(shū)》xx份，《糾正通知書(shū)》xx份，《通知書(shū)》xx份，《離任報告書(shū)》xx份，《待崗通知書(shū)》xx份，《貸款催收通知書(shū)》xx份，《清收貸款通知書(shū)》xx份；為了規范信貸操作，xxxxxx聯(lián)社稽核監察部組織編寫(xiě)了《xxxxxx農村信用社信貸文本》，共發(fā)出《xxxxxx農村信用社信貸文本》xx份。通過(guò)一年稽核檢查，共處理違規、違紀人員xxxx人，罰款xxxxxx元，其中：通報xx人，行政警告xx人，行政降級xx人，行政記大過(guò)xx人，信用社主任xx人，免信用社副主任xx人。查出了部分信用社（部）、分社在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，費用、信貸、傳票帳務(wù)、內控建設等方面存在的問(wèn)題，我們通過(guò)說(shuō)服教育、經(jīng)濟處罰、召開(kāi)現場(chǎng)會(huì )議、行政處罰等方式加大了稽核處罰力度，堵塞了漏洞，糾正了各種違規、違紀和不良行為的作法，規范了各營(yíng)業(yè)機構的業(yè)務(wù)操作，解決了業(yè)務(wù)操作中的實(shí)際困難，提高了依法經(jīng)營(yíng)意識，增強了管理制約機制，從而為xxxxxx聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的基礎。

　　三、稽核工作具體內容

　�、�、重點(diǎn)搞好常規稽核工作

　　xxxx決算常規稽核。為了確保xxxx年度會(huì )計決算真實(shí)、準確，聯(lián)社稽核、業(yè)務(wù)人員對所轄各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了全面、細致的檢查，重點(diǎn)是對決算是否核對準確、是否有虛假或以貸收息，有無(wú)下甩費用，貸款形態(tài)是否真實(shí)，并進(jìn)行相應科目的帳務(wù)調整。通過(guò)檢查發(fā)現了xx個(gè)

　　社少提應付未付利息xxxx元；xx個(gè)社多提應付未付利息xxxx元；xx個(gè)社加提應付未付利息xxxxxx。xx元；xx個(gè)社各項提留基礎數錯誤。對以上問(wèn)題已按照聯(lián)社決算文件要求作了糾正和帳務(wù)處理。xxxx年度經(jīng)營(yíng)目標責任制兌現常規稽核，（）。經(jīng)營(yíng)目標責任制的考核采取“百分計計酬”的辦法，主要對我市農村信用社經(jīng)營(yíng)目標完成的真實(shí)性及考核情況的合規性進(jìn)行檢查。經(jīng)考核我市農村信用社xxxx年度經(jīng)營(yíng)目標責任制各項指標均真實(shí)、準確，無(wú)超比例兌現工資現象。其核得xx分以上的社xx個(gè)，占比xx%，得xx—xx分的社xx個(gè)，占比為xx%，xx—xx分的社xx個(gè)，占比為xx%。

　�、�、積極開(kāi)展序時(shí)稽核，定期監控各社經(jīng)營(yíng)情況。信用社工作總結序時(shí)稽核是稽核檢查中定期性對信用社各項業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況檢查的有效，有地搞好序時(shí)稽核有力于堵塞經(jīng)營(yíng)中存在漏洞，將存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行糾正和處理。一年來(lái)，我市聯(lián)社稽核監察部，通過(guò)對全轄所有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)會(huì )計、基本制度情況、結算業(yè)務(wù)合規性、有價(jià)證券管理、重要空白憑證管理、現金管理和綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )系統的合規性操作等方面進(jìn)行了多達xx次的序時(shí)稽核和xx次跟蹤檢查，共檢查信用社庫存xxxx次，共查現金xxxx萬(wàn)元；檢查重要空白憑證xxxx次，共查xx萬(wàn)份；檢查抵（質(zhì)）押物品xx次，累計xxxx萬(wàn)元；檢查計算機備份盤(pán)xx次，計xxxx張；檢查計算機各類(lèi)打印xx次，計xxxx份；檢查結算業(yè)務(wù)xxxx次；檢查各種登記簿xxxx本；現場(chǎng)稽核傳票xxxx本。

　�、�、根據我社實(shí)際情況，及時(shí)開(kāi)展專(zhuān)項稽核

　　根據我市農村信用社實(shí)際情況和普遍存在的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行研究、部署，開(kāi)展專(zhuān)項稽核。一年來(lái)，稽核監察部根據業(yè)務(wù)發(fā)展需要共進(jìn)行專(zhuān)項稽核xx次，其中綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )系統專(zhuān)項稽核xx次；城區規范化服務(wù)專(zhuān)項檢查xx次；“冒名”貸款專(zhuān)項稽核xx次；進(jìn)行專(zhuān)項稽核xx次，檢查情況如下：

　�、�、綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )系統專(zhuān)項檢查方面

　　為了進(jìn)一步加強我市農村信用社在新系統下的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的監督和檢查，稽核監察部對全轄所有信用社傳票、帳務(wù)、報表進(jìn)行了全面、細致的稽核檢查，仍然發(fā)現部分信用社存在不少問(wèn)題，如：柜員業(yè)務(wù)操作權限過(guò)大，錯帳沖正無(wú)會(huì )計主管簽字，主管柜員沒(méi)有起到事中、事后監督的作用；存在記帳串戶(hù)或在新系統中無(wú)欄等現象大額結算業(yè)務(wù)無(wú)主管柜員簽字；計算機報表裝訂不規范；部分信用社由于上線(xiàn)時(shí)核對工作不扎實(shí)和發(fā)放貸款柜員責任心不強、收息時(shí)存在少收、多收利息現象，對此，聯(lián)社稽核監察部及時(shí)下發(fā)《關(guān)于認真核對貸款利率與微機輸入利率的通知》文件，責成各社對上述情況進(jìn)行、上報。

　�、�、衛生及規范化服務(wù)專(zhuān)項檢查方面

　　為了加強我市農村信用社規范化服務(wù)，增強員工意識，打造精品網(wǎng)點(diǎn)，提高服務(wù)質(zhì)量，我社從基本的衛生入手，對全轄xx個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行衛生專(zhuān)項稽核，共發(fā)出“最清結”xx份、“清潔”xx份、“不清潔”xx份；對城區信用社規范化服務(wù)進(jìn)行突擊檢查，共檢查xx個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，稽核面達xx%，共處罰違規人員xx人，經(jīng)濟罰款計xxxx元。

　�、�、協(xié)同相關(guān)部門(mén)進(jìn)行“冒名”貸款專(zhuān)項檢查

　　經(jīng)過(guò)認真部署、合理安排，我社及時(shí)組織人員對全轄信用社“冒名”貸款進(jìn)行了一次詳細專(zhuān)項檢查，通過(guò)認真核對、匯總和統計，發(fā)現我市xx個(gè)信用社存在冒名貸款，共計xxxx戶(hù)，xxxx筆，金額xxxxxxxx元。

　　四、工作中存在的問(wèn)題和障礙

　　由于農村信用社機構分散，人員較多，經(jīng)營(yíng)管理者和從業(yè)人員文化平和業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，規章制度、、法律意識等方面觀(guān)念淡薄，對內控制度的特別是在防范和化解風(fēng)險上的認識不到位，粗放型經(jīng)營(yíng)，有章不循，違規操作，屢查屢犯，屢糾不改，內控制度形同虛設，只圖眼前的經(jīng)營(yíng)利益，而忽視了長(cháng)遠意義上的效益，從而導致內控方面執行不力的現象。

　　帶來(lái)便捷的結算渠道的同時(shí)，也給新系統下稽核檢查工作帶來(lái)了新的問(wèn)題和要求。如：沒(méi)有行之有效的'與綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )系統相匹配的“稽核檢查、風(fēng)險預警系統”，使得在所有業(yè)務(wù)數據“集中”處理下，稽核人員無(wú)法直接從系統得到相應的稽核，從而使存在風(fēng)險不能在第一得到發(fā)現和解決，管理部門(mén)不能應用發(fā)達的計算機網(wǎng)絡(luò )進(jìn)行監控。

　　沒(méi)有很好的將非現場(chǎng)稽核與現場(chǎng)稽核有機結合，來(lái)構成農村信用社稽核監督管理工作的完整體系。其主要原因，一是由于綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )系統對“稽核、監督、檢查”等方面存在“真空”狀態(tài)，新系統下對稽核信息的采集、整理、、利用不充分，導致非現場(chǎng)稽核無(wú)法進(jìn)行的現象存在。二是非現場(chǎng)稽核的技術(shù)支持不夠，全省農村信用社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )系統仍未建立功能齊全、實(shí)用性較強的非現場(chǎng)稽核監控系統。而手工和半手工操作，不能對浩繁復雜的數據進(jìn)行快捷處理，形成時(shí)效性強的監督管理信息。

　　由于聯(lián)社對各部室的分工不同，稽核與其他職能部門(mén)缺乏協(xié)作，造成抓經(jīng)營(yíng)和抓管理“兩張皮”現象，使得在內部控制上各個(gè)防范主體不能有效聯(lián)動(dòng)。

　　總之，一年來(lái)，我市聯(lián)社稽核工作在聯(lián)社領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，依照上級主管部門(mén)的安排及部署，做了大量的工作，較為圓滿(mǎn)地完成了各項工作任務(wù)，充分的發(fā)揮了稽核的再監督作用，但與上級要求尚有差距。今后，我們必須加強學(xué)習，不斷提高政策領(lǐng)悟水平和綜合業(yè)務(wù)能力，加大稽核、監察執法力度，切實(shí)維護各項規章制度的執行和落實(shí)，為我市信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)穩步推進(jìn)保駕護航。

　　以上報告妥否，請指正。

稽核工作總結15

　　xx年，是總行規范管理深化年。在行領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，我與稽核部一班人一道，緊密?chē)�繞全行工作中心，嚴格按總分行和市行領(lǐng)導關(guān)于加強內部控制的有關(guān)指示精神開(kāi)展工作，以防范風(fēng)險、堵塞漏洞、提高管理水平為落腳點(diǎn)，穩步開(kāi)展稽核檢查工作。年度內累計完成各項稽核檢查21項，其中常規稽核8項，內控綜合評價(jià)7項，離任稽核5項，專(zhuān)項稽核1項;稽核報告累計提出問(wèn)題和整改要求各111個(gè)，針對被檢查單位管理相對薄弱方面提出稽核建議43條;全年完成稽核工作量達267日。

　　一、不負行領(lǐng)導希望，全身心投入稽核工作

　　自xx年稽核部成立以來(lái)，今年，我行新領(lǐng)導班子對稽核工作給予了超過(guò)以往任何一年的高度重視。從行領(lǐng)導組織分工一把手親自主抓稽核工作，增加專(zhuān)職稽核人員配備，到修訂中層干部年終考評辦法，明確稽核部不列入考評范圍，再到委以稽核部以重任，將稽核部作為xx支行規范管理深化年和窗口單位規范化服務(wù)達標、xx支行內控工作等牽頭單位，并將內控委員會(huì )辦公室設于稽核部，多方面給予了稽核人員充分的獨立性，確�；�核人員全身心投入工作并獲取較高工作質(zhì)量。

　　在今年的稽核檢查過(guò)程中，主管行領(lǐng)導多次親臨一線(xiàn)，組織部署稽核工作，參加與被稽核單位意見(jiàn)交流，組織落實(shí)各級稽核整改方案，并將稽核部收集整理的稽核情況和建議列入內控工作會(huì )議發(fā)言?xún)热�，作重點(diǎn)強調等等，主管行領(lǐng)導對稽核工作的高度重視，使我們感到?jīng)]有理由不將全身心投入到工作之中，沒(méi)有理由不將工作干好;各營(yíng)業(yè)單位也普遍提升了對稽核檢查的認識程度，能夠認真對待并積極配合稽核工作，對稽核提出的問(wèn)題能夠及時(shí)整改、落實(shí)到位，并普遍表示愿意接受稽核部經(jīng)常性的檢查。

　　二、認真學(xué)習、深刻領(lǐng)會(huì )、提高稽核工作的實(shí)效

　　為貼近全行工作重心，年度內每逢總行內控管理相關(guān)文件下發(fā)，我都先行一步，認真學(xué)習和領(lǐng)會(huì )，并結合我行實(shí)際組織部?jì)热藛T對重點(diǎn)內容和網(wǎng)點(diǎn)相對薄弱方面進(jìn)行學(xué)習和討論，講解有關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節的檢查方法，引導部門(mén)其他人員把握重點(diǎn)、明確方向，進(jìn)而達到提高現場(chǎng)稽核工作效率的效果。如，xx年2月份，總行下發(fā)了《銀行主要風(fēng)險環(huán)節及防范措施》后，經(jīng)逐條學(xué)習、對照和討論，我們在進(jìn)入現場(chǎng)之前，便有真對性的準備了調閱資料并擬定了調閱清單，對營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)普遍存在的銀企對帳、系統內往來(lái)資金對帳、各級行領(lǐng)導授信簽批印模管理等方面存在的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行揭示和正確引導，并對其提出明確整改要求，同時(shí)引申提出對未達帳項換人勾挑核對、以及按央行新頒布的結算賬戶(hù)管理辦法強化賬戶(hù)真實(shí)性檢查等稽核建議，為確保銀企資金核算安全作出了我們的努力。

　　三、努力打造專(zhuān)業(yè)隊伍，營(yíng)造良好工作氛圍

　　為提高稽核人員的政策、業(yè)務(wù)水平，我部多次與沈陽(yáng)市審計局聯(lián)系，使我行專(zhuān)、兼職稽核員19人全部參加了由沈陽(yáng)市審計局舉辦的內審人員脫產(chǎn)專(zhuān)業(yè)培訓班，對內部審計相關(guān)法律法規，以及內部審計實(shí)務(wù)標準等內容進(jìn)行了系統學(xué)習，并全員通過(guò)了考核，獲得了國家內部審計協(xié)會(huì )頒發(fā)的崗位資格證書(shū)，使我行內審人員的專(zhuān)業(yè)化水平得到了普遍提高。

　　隨著(zhù)部門(mén)人員和工作量的雙重增加，在xx年度工作開(kāi)展過(guò)程中，為使大家在一個(gè)和諧的工作環(huán)境下充分展示和發(fā)揮個(gè)人業(yè)務(wù)專(zhuān)長(cháng)，在今年的稽核檢查過(guò)程中，我們充分利用現場(chǎng)稽核和撰寫(xiě)稽核報告的時(shí)間，有針對性的結合實(shí)際學(xué)習總行新編制度匯編有關(guān)內容，并在內部就有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行討論和意見(jiàn)交流，努力營(yíng)造內部較為濃烈的學(xué)習和業(yè)務(wù)研討氛圍，新員工短時(shí)間內熟悉情況并進(jìn)入角色，老員工吸取并補充新員工的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢，部門(mén)全員相互彌補專(zhuān)業(yè)缺陷，崗位技能得到均衡提升，在內部形成了互幫互學(xué)、共同提高、自然和諧的良好局面。

　　四、探尋新思路，推動(dòng)三級防線(xiàn)的整體聯(lián)動(dòng)

　　今年，我們在做好規范管理深化年活動(dòng)牽頭組織工作的同時(shí)，根據總行《銀行主要風(fēng)險環(huán)節及防范措施》、《xx年內控綜合評價(jià)實(shí)施辦法》的要求，把信貸業(yè)務(wù)和財會(huì )業(yè)務(wù)等方面的各風(fēng)險環(huán)節作為切入點(diǎn)，結合相關(guān)的金融政策、金融法規、業(yè)務(wù)操作規程及各項管理制度，采取抽查方式對各城區支行和有關(guān)部室進(jìn)行了常規稽核和內控綜合評價(jià);對部分工作崗位變動(dòng)人員進(jìn)行了離任稽核。

　　鑒于稽核部處于內控監管第三道防線(xiàn)，而且又主要采取抽查的檢查方式，因此，為確�；�核工作收到實(shí)效，有效行使稽核人員的'崗位職責，我們在日常實(shí)施的稽核檢查工作中，一方面在年初圍繞上級行的年度稽核工作部署，緊密結合x(chóng)x支行的實(shí)際情況，周密制定本部的稽核工作實(shí)施方案，并于每次進(jìn)入現場(chǎng)之前，緊緊抓住風(fēng)險點(diǎn)，有計劃的擬定稽核資料調閱清單，盡可能的使檢查業(yè)務(wù)覆蓋面更加廣泛，避免留有死角。另一方面，在稽核報告中針對檢查出的問(wèn)題逐一提出整改要求，并將相關(guān)制度規定作明確描述，使基層行處能夠更直接的掌握相關(guān)業(yè)務(wù)操作規則，更加心悅誠服的接受稽核意見(jiàn)并及時(shí)進(jìn)行整改，這樣，既保證了稽核整改的實(shí)際效果，又在推動(dòng)內控監管第一道防線(xiàn)發(fā)揮作用方面作出了有益的嘗試。

　　為進(jìn)一步擴大稽核工作成果，在日�；�核檢查工作中，我們緊緊圍繞規范管理深化年主題，密切關(guān)注監管政策變化，把握行業(yè)動(dòng)態(tài)，針對各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)管理相對薄弱和容易忽視的風(fēng)險環(huán)節提出了稽核建議，并結合新修訂的制度規定，對相關(guān)管理工作給予重點(diǎn)強調和提示，同時(shí)研究和探索新的工作思路，通過(guò)采取將檢查情況和相關(guān)信息向相關(guān)管理部室反饋，并與之達成一致意見(jiàn)的方式，加強橫向信息交流，進(jìn)而達到使職能管理部門(mén)的業(yè)務(wù)督導更具針對性，填補部分監管真空，推動(dòng)了第二道防線(xiàn)的聯(lián)動(dòng)。

　　如，今年在對第一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)常規稽核時(shí)我們發(fā)現，系統內往來(lái)業(yè)務(wù)對賬只局限于對余額的核對，對發(fā)生額的核對方面存在疏漏。我們及時(shí)提出整改要求，每日除對余額核對外，必須換人逐筆核對發(fā)生額，同時(shí)將這方面信息反饋給計財部，計財部對各網(wǎng)點(diǎn)及時(shí)做出了相應的規定;之后在其他網(wǎng)點(diǎn)檢查時(shí)，又發(fā)現核對清單只保留十天，按照總行會(huì )計檔案管理有關(guān)規定，我們又提出了對核對清單要按檔案管理辦法長(cháng)期保管，每到一處我們都提出上述要求，建議統一打印并留存3xx資金往來(lái)交易流水(有摘要內容)文本，編制余額調節表?yè)Q人核對并簽章證明，這一做法也得到計財部的認可，并且已得以貫徹落實(shí)。

　　又如，檢查中我們發(fā)現有的支行發(fā)生的應收未收貸款利息未納入表內“14101應收貸款利息”和“501利息收入”科目核算，造成會(huì )計報表數據缺失。經(jīng)了解，系由于xx年8月份信貸系統上線(xiàn)移行時(shí)，由于當時(shí)14101科目無(wú)余額，故未作移行操作處理，致使以后發(fā)生的貸款應收未收利息無(wú)法自動(dòng)進(jìn)入系統核算，會(huì )計報表也就不能完整反映該行資產(chǎn)收益情況。我們對被檢單位及時(shí)提出盡快與計財部和科技部聯(lián)系，商榷切實(shí)可行的辦法，彌補紕漏，得到了相關(guān)部門(mén)的配合，使問(wèn)題得以解決。

　　檢查營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜員重要空白憑證的管理時(shí)，了解到因手工帳簿取消的調整，柜員重要空白憑證登記簿已取消，每日營(yíng)業(yè)終了網(wǎng)點(diǎn)僅憑打印的“表外憑證庫存明細表”換人核對結存數量，卻對柜員重要空白憑證的使用情況未作任何檢查核對。我們及時(shí)提出建議，提示各網(wǎng)點(diǎn)每日不但打印“表外憑證庫存明細表”，還要打印“重要空白憑證使用報表”，對空白重要憑證的使用與結存兩方面內容全面進(jìn)行勾挑核對，并做好相關(guān)檢查登記，明確責任人，避免因疏于對重要空白憑證實(shí)際使用情況的檢查核對而出現風(fēng)險。

　　去年，我部通過(guò)檢查提出了各網(wǎng)點(diǎn)會(huì )計人員用于核對貸款印鑒真實(shí)性的各級行領(lǐng)導授信業(yè)務(wù)簽批印�？杖钡膯�(wèn)題，得到了行領(lǐng)導的高度重視，在行領(lǐng)導的協(xié)調下問(wèn)題得到了解決。今年檢查發(fā)現，由于工作變動(dòng)，有些印模已不再適用并增加了新的簽批印模，而各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的部分授信簽印模未按業(yè)務(wù)種類(lèi)分別詳細登記適用范圍、啟用日期、注銷(xiāo)日期，更新不及時(shí)，印模管理混亂，不便于會(huì )計人員核對，使貸款和票據出賬環(huán)節潛在風(fēng)險隱患。鑒于此情況，我們建議各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)向計財部反映，與授信管理部協(xié)調，及時(shí)更新各級負責人授信出賬簽印模，同時(shí)也要求會(huì )計人員根據印模的適用范圍嚴格審查，規避風(fēng)險。

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