銀行財務(wù)專(zhuān)項檢查的自查報告
時(shí)間過(guò)得真快啊，工作已經(jīng)告一段落了，回眸過(guò)去這段時(shí)間的工作，有驚喜，也有不足，我想這個(gè)時(shí)候，你需要寫(xiě)一份自查報告了。那么一般自查報告是怎么寫(xiě)的呢？以下是小編為大家收集的銀行財務(wù)專(zhuān)項檢查的自查報告，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
銀行財務(wù)專(zhuān)項檢查的自查報告1
全市清理銀行賬戶(hù)和“小金庫”及非稅收入工作會(huì )議后，市清理檢查辦公室加強領(lǐng)導，加大宣傳力度，扎實(shí)開(kāi)展工作。各縣區、市直各單位領(lǐng)導重視、認真組織、嚴格按照文件要求，及時(shí)召開(kāi)本部門(mén)、本單位清理工作會(huì )議，學(xué)習傳達文件精神，對自查工作進(jìn)行了布置，自查階段取得一定成效�，F將自查情況匯報如下：
一、認真開(kāi)展自查上報工作
市清查辦公室按照市清理工作領(lǐng)導小組要求，建立工作制度，明確分工，各負其責，加強督導，扎實(shí)開(kāi)展工作。
一是加強宣傳。對工作進(jìn)展情況及時(shí)進(jìn)行報道，發(fā)了3期簡(jiǎn)報，在《xx日報》發(fā)表4篇文章，在xx電視一臺、三臺，xx日報第一版分別公布了【清理銀行賬戶(hù)和“小金庫”及規范非稅收入】舉報電話(huà)，使單位清楚、群眾了解，讓社會(huì )公開(kāi)監督�，F已接到舉報電話(huà)4起，對2起及時(shí)進(jìn)行了處理，2起在處理過(guò)程中。宣傳了清查政策，營(yíng)造了清查氣氛，促進(jìn)了工作開(kāi)展。
二是嚴格要求。為了進(jìn)一步做好自查階段工作，要求各單位及時(shí)召開(kāi)所屬二級機構負責人會(huì )議，要求每個(gè)單位要本著(zhù)對工作高度負責的態(tài)度，一把手負總責，分管領(lǐng)導具體抓，組織人員，周密安排，精心部署，認真貫徹會(huì )議精神，嚴格按照清理工作要求，對本單位的情況認真清理，如實(shí)申報，絕不能走過(guò)場(chǎng)。
三是認真審核。對各單位申報情況，依據政策法規和清理要求，逐單位、逐項目、逐數據進(jìn)行認真全面核實(shí)把關(guān)，對上報項目不全、數字不清的，要求重新填報，發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)糾正。如市公路局路政管理處車(chē)輛檢測收費、超限運輸收費，經(jīng)我們講政策，已及時(shí)上交財政專(zhuān)戶(hù)。
四是強化督導。督導各單位按要求按時(shí)上報，清理辦公室根據各單位上報情況，與16家所屬較多二級機構的大單位財務(wù)科長(cháng)進(jìn)行了談話(huà)，要求其進(jìn)一步自查自糾，徹底搞清本單位的銀行賬戶(hù)、“小金庫”及非稅收入情況，防止漏報、瞞報，確保自查階段取得實(shí)效。并對各縣區進(jìn)展情況進(jìn)行督導。沈丘、扶溝、太康等縣認真貫徹全市清理工作會(huì )議精神，行動(dòng)迅速，及時(shí)開(kāi)展工作，沈丘縣的做法在《xx日報》進(jìn)行了發(fā)表。
二、自查工作初見(jiàn)成效
市直各單位按照通知要求，明確專(zhuān)人負責，對本單位設立的賬戶(hù)、賬戶(hù)余額和非稅收入進(jìn)行認真清理，如實(shí)填報。大多數單位經(jīng)一把手簽字、單位簽章后按時(shí)上報，個(gè)別單位沒(méi)按時(shí)上報自查情況。
1、銀行賬戶(hù)、“小金庫”申報情況：
截止6月16日，市直各單位共上報銀行賬戶(hù)339個(gè)，上報解凍帳戶(hù)申請122個(gè)，經(jīng)審批，現已解凍104個(gè)。沒(méi)有一個(gè)單位自報“小金庫”。
2、非稅收入申報情況：
截止6月16日，上報自查報表的有75個(gè)一級機構、182個(gè)二級單位，還有6個(gè)一級機構及部分二級機構未上報。
20xx年市本級非稅收入自查上報納入財政管理xxxxxxx萬(wàn)元，未納入財政管理xxxxx萬(wàn)元。20xx年1-4月份納入財政管理xxxxxx萬(wàn)元，未納入財政管理xxxxx萬(wàn)元。2007年1月—2008年4月份，未納入財政管理xxxxx萬(wàn)元。據了解，仍有個(gè)別單位的一些收入沒(méi)有上報，需要進(jìn)一步檢查。
20xx年未納入財政管理的主要有:....；
三、存在問(wèn)題
一是個(gè)別單位重視不夠，不按時(shí)上報；沒(méi)上報單位有：政法委、市直機關(guān)工委、保密局、檔案局、殘聯(lián)、文聯(lián)、無(wú)委會(huì )。
二是有的部門(mén)沒(méi)有及時(shí)召開(kāi)會(huì )議，工作進(jìn)度慢；三是有漏報、瞞報、不如實(shí)上報現象。
四、下步打算
(一)對沒(méi)有上報的單位，查明原因，做到不漏一個(gè)單位。建議首先檢查不按時(shí)上報自查報表的單位。
(二)進(jìn)一步做好縣市區的督導檢查工作。
(三)進(jìn)一步做好宣傳工作，及時(shí)通報檢查進(jìn)展情況，及時(shí)宣傳縣市區和單位好的經(jīng)驗做法。
(四)進(jìn)行全面檢查�，F已抽調紀檢監察、財政、審計、人行業(yè)務(wù)骨干組成4個(gè)檢查組，明確檢查范圍和內容，分配工作任務(wù)，嚴肅工作紀律，嚴格檢查程序，對每個(gè)單位的賬務(wù)進(jìn)行深入細致檢查。
銀行財務(wù)專(zhuān)項檢查的自查報告2
按照聯(lián)社統一部署和安排，我組一行人，于xx年x月x日至x日對xx年度經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性指標進(jìn)行了全面檢查。本次查證的主要事實(shí)如下：
一、基本情況
現有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)個(gè)(主社個(gè))，信用代辦點(diǎn)個(gè)；在冊正式職工人，非正式職工人，其中代辦員人。截至年月末，該聯(lián)社各項存款余額x萬(wàn)元，比年初凈增x萬(wàn)元，增長(cháng)xx%，完成聯(lián)社計劃的xx%；各項余額x萬(wàn)元，比年初凈增x萬(wàn)元，完成聯(lián)社計劃的.xx%；不良x萬(wàn)元，比年初凈降x萬(wàn)元，剔除央行票據置換1x萬(wàn)元，實(shí)際凈降x萬(wàn)元，完成聯(lián)社計劃的xx%，占比xx%，比年初下降個(gè)百分點(diǎn)。在總中逾期x萬(wàn)元、呆滯x萬(wàn)元、呆賬x萬(wàn)元，分別占各項的xx%、xx%、xx%。全年實(shí)現財務(wù)收入x萬(wàn)元，比上年增加x萬(wàn)元，增長(cháng)xx%，其中利息收入x萬(wàn)元,手續費收入x萬(wàn)元；財務(wù)支出x萬(wàn)元，比上年增加x萬(wàn)元，增長(cháng)xx%；其中存款利息支出x萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)費用x萬(wàn)元，手續費支出1x萬(wàn)元；全轄實(shí)現賬面利潤x萬(wàn)元，比上年減少x萬(wàn)元，完成市聯(lián)社計劃的4xx%。收息率xx%，營(yíng)業(yè)費用率xx%，人均費用x萬(wàn)元，資本充足率為xx%，固定資產(chǎn)占比為xx%。
檢查認為，20xx年該聯(lián)社針對本地區實(shí)際情況，立足改革和發(fā)展兩不誤，采取一系列行之有效的措施和辦法，取得了一定的成績(jì)�？偟膩�(lái)看，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)展較好，出現了存、貸兩旺的局面，信用社的實(shí)力進(jìn)一步得到了增強，信譽(yù)得到了提升，各項經(jīng)營(yíng)成果較為真實(shí)，但該聯(lián)社在內部管理和核算上也還存在一定的不足。
二、存在的問(wèn)題
(一)財務(wù)上存在的問(wèn)題
1、部分費用支出未進(jìn)入當期成本。一是當年購置的辦公設施(辦公家具、多功能顯示屏等)、支付的安全防衛費(防彈玻璃、防盜門(mén)等)共計x萬(wàn)元，未納入當年費用科目進(jìn)行核算，而在聯(lián)社科目往年計提的建房款中列支x萬(wàn)元，在聯(lián)社賬外儲蓄存單賬戶(hù)中列支x萬(wàn)元。其中x萬(wàn)元沖銷(xiāo)了1391墊支的家具款，x萬(wàn)元購置聯(lián)社招待所家具，x萬(wàn)元預付聯(lián)社招待所裝飾款。金額x萬(wàn)元，附件為開(kāi)出的發(fā)票二張，通過(guò)社內往來(lái)轉入存入活期儲蓄存款，存款人名字為，儲蓄存單號碼為，于年月日支取，本息合計x萬(wàn)元，在營(yíng)業(yè)部存入活期儲蓄存款戶(hù)，戶(hù)名，賬號為。年月日轉存存款結息元，付利息所得稅元，實(shí)際余額x萬(wàn)元。年月至年月共計支出筆，金額1x萬(wàn)元，至月日該賬戶(hù)現余x萬(wàn)元，檢查結束時(shí)已責成該聯(lián)社銷(xiāo)戶(hù)，并將余款納入聯(lián)社大賬管理)。二是當年開(kāi)支的費用未納入當期損益核算。如聯(lián)社機關(guān)年月日將開(kāi)支的廣告費x萬(wàn)元在2642管理部門(mén)統籌基金宣傳費科目列支(聯(lián)社規定將xx%上劃集中使用，xx%由信用社據實(shí)列支)。又于當天用2642科目管理部門(mén)統籌基金沖減5321科目業(yè)務(wù)宣傳費x萬(wàn)元。
2、費用計提不夠準確
(1)呆賬準備少核銷(xiāo)、多計提。全轄年初余額x萬(wàn)元，當年應核銷(xiāo)x萬(wàn)元，實(shí)際核銷(xiāo)x萬(wàn)元，少核銷(xiāo)x萬(wàn)元；年末各項風(fēng)險資產(chǎn)余額為x萬(wàn)元，呆賬準備金余額應達到x萬(wàn)元，實(shí)際余額為x萬(wàn)元，多計提呆賬準備金x萬(wàn)元。
(2)效益獎?dòng)嬏嵊姓`。年賬面利潤x萬(wàn)元，調增項目：網(wǎng)絡(luò )攤銷(xiāo)費1x萬(wàn)元，計算機中心運行費x萬(wàn)元，多計提呆賬準備金x萬(wàn)元，聯(lián)社月底發(fā)放銀團x萬(wàn)元，計提呆賬準備金x萬(wàn)元視同利潤；調減項目：減免2xx%營(yíng)業(yè)稅及附加稅x萬(wàn)元，專(zhuān)項票據提應收利息x萬(wàn)元，少核銷(xiāo)呆賬x萬(wàn)元，實(shí)際計提效益獎基數為x萬(wàn)元，扣除xx%企業(yè)所得稅x萬(wàn)元，該聯(lián)社應提效益獎x萬(wàn)元[(308.8-101.9)×30]，實(shí)提x萬(wàn)元，少提x萬(wàn)元。
(3)職工教育經(jīng)費多提x萬(wàn)元。
(4)職工養老保險金多提x萬(wàn)元。其原因是你聯(lián)社計提基數全部是按當年工資總額計提。(聯(lián)社理由是歷年有紅字多x萬(wàn)元)。
(5)職工住房公積金多提x萬(wàn)元。
(6)超比例沖銷(xiāo)待核銷(xiāo)應收利息x萬(wàn)元。年年末余額為x萬(wàn)元，當年沖銷(xiāo)x萬(wàn)元，年末余額x萬(wàn)元，超比例沖銷(xiāo)x萬(wàn)元。
3、限額費用有超標現象
(1)業(yè)務(wù)宣傳費超支x萬(wàn)元。
(2)業(yè)務(wù)招待費超比例開(kāi)支x萬(wàn)元。全轄共支x萬(wàn)元，從抽查的三個(gè)網(wǎng)點(diǎn)看，均有超支現象。
4、該聯(lián)社年末現有遞延資產(chǎn)余額x萬(wàn)元，主要是網(wǎng)絡(luò )費x萬(wàn)元，補充養老保險x萬(wàn)元，房屋裝修費x萬(wàn)元。裝修費未按規定年限進(jìn)行攤銷(xiāo)，如信用社年房屋裝修費x萬(wàn)元當年未攤銷(xiāo)完。
5、部份資產(chǎn)已損失,金額x萬(wàn)元。一是委托及代理資產(chǎn)(負債)業(yè)務(wù)科目預計損失x萬(wàn)元。如信用社x萬(wàn)元是與農行未脫鉤之前為農行代理的扶貧,現已損失；二是調出調劑資金科目預計損失x萬(wàn)元，主要是與行社脫鉤前調給農行貸給企業(yè)的,現已損失。三是存放同業(yè)款項科目預計損失x萬(wàn)元，主要是接受基金會(huì )資產(chǎn)，現債務(wù)落實(shí)困難，無(wú)法收回，金額x萬(wàn)元；信用社與農行在脫鉤之前拆借給農行貸給企業(yè)的x萬(wàn)元,現已損失。
6、應收應付款項處理不及時(shí)
(1)1391其他應收款未及時(shí)清理和處置，金額x萬(wàn)元。一是該科目實(shí)際損失額達x萬(wàn)元，損失款項未進(jìn)行處置；其中各社墊付歷年訴訟x萬(wàn)元(聯(lián)社營(yíng)業(yè)部x萬(wàn)元、牌樓信用社x萬(wàn)元，分水信用社x萬(wàn)元)，現基本無(wú)法收回，已損失；個(gè)信用社發(fā)生的經(jīng)濟案件損失x萬(wàn)元；兩個(gè)信用社分別于年和9年違規操作存款業(yè)務(wù)和違規為企業(yè)承諾擔保導致被法院強制執行x萬(wàn)元。二是聯(lián)社機關(guān)歷年應下劃的材料款x萬(wàn)元未在當年攤銷(xiāo)進(jìn)入損益。
(2)2621其他應付款處理不及時(shí)。全轄共有余額x萬(wàn)元。主要存在：一是聯(lián)社機關(guān)養老金統籌賬戶(hù)紅字金額x萬(wàn)元應逐年攤銷(xiāo)未攤銷(xiāo)，形成原因主要是歷年提取的養老保險金不夠支付退休職工的醫藥費和補差工資而形成。二是聯(lián)社機關(guān)暫收年勞動(dòng)分紅稅x萬(wàn)元未進(jìn)行處置。三是信用社基金會(huì )并入的農行扶貧有x萬(wàn)元未查明原因進(jìn)行處置。(聯(lián)社說(shuō)明年終決算信用社未劃上來(lái)，實(shí)際只欠x萬(wàn)元)。
7、有隱匿存款的現象。經(jīng)查，該聯(lián)社等個(gè)信用社在2621科目隱匿存款x萬(wàn)元。
8、一是聯(lián)社機關(guān)2621科目應付各項風(fēng)險金賬戶(hù)中聯(lián)社收各信用社2年多預提的各項考核獎x萬(wàn)元，年未劃回相應的信用社進(jìn)入損益核算，二是牌樓信用社抵貸資產(chǎn)租金收入x萬(wàn)元未納入當年收入，而是擺在2621科目。
9、費用開(kāi)支賬務(wù)處理不規范
(1)費用列支賬戶(hù)歸屬不準。一是在印刷費中列支客戶(hù)座談會(huì )開(kāi)支費用。營(yíng)業(yè)部年月日在印刷費中列支客戶(hù)座談會(huì )購印刷品費x萬(wàn)元；二是在公雜費中列支客戶(hù)座談會(huì )開(kāi)支費用。營(yíng)業(yè)部年月日在公雜費中列支客戶(hù)座談會(huì )購文具費x萬(wàn)元；三是公雜費中列有修理費。營(yíng)業(yè)部年月日在公雜費中列支室內局部裝飾費x萬(wàn)元；四是在其他費用中列有醫療保險費。年月日在其他費用中列支醫療保險費x萬(wàn)元；五是信用社在差旅費中列支守庫費；六是信用社在其他營(yíng)業(yè)外支出列支汽車(chē)修理費。
(2)費用列支附件資料不齊、不合規。如信用社20xx年月日在代辦手續中列支元收貸手續費無(wú)收貸清單，附件是勞務(wù)發(fā)票。
10、賬務(wù)核算不規范
一是1392和2622委托及代理資產(chǎn)和負債業(yè)務(wù)兩個(gè)科目核算的年轄內多個(gè)信用社與其他聯(lián)社的聯(lián)合放款，金額x萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)部同時(shí)在兩個(gè)科目中重復反映了資產(chǎn)和負債金額x萬(wàn)元。二是歷年利潤分配提取的勞動(dòng)分紅未納入應付利潤科目中進(jìn)行核算，而是長(cháng)期擺在2621科目中核算。營(yíng)業(yè)部有x萬(wàn)元，聯(lián)社機關(guān)有x萬(wàn)元。
11、當年實(shí)際利潤情況：年該聯(lián)社賬面利潤x萬(wàn)元。
調增項目金額為x萬(wàn)元：網(wǎng)絡(luò )攤銷(xiāo)費x萬(wàn)元，計算機中心運行費x萬(wàn)元，多計提呆賬準備金x萬(wàn)元，該聯(lián)社月底發(fā)放的銀團x萬(wàn)元，計提呆賬準備金x萬(wàn)元視同利潤，信用社抵貸資產(chǎn)租金收入x萬(wàn)元，職工教育經(jīng)費多提x萬(wàn)元，職工養老保險金多提x萬(wàn)元，職工住房公積金多提x萬(wàn)元，待核銷(xiāo)應收利息超比例進(jìn)行沖銷(xiāo)x萬(wàn)元。
調減項目金額為x萬(wàn)元：減免2xx%營(yíng)業(yè)稅及附加稅x萬(wàn)元，專(zhuān)項票據提應收利息x萬(wàn)元，當年支付的安全防衛費x萬(wàn)元，聯(lián)社機關(guān)歷年應下劃的材料款x萬(wàn)元未在當年攤銷(xiāo)進(jìn)入損益。實(shí)際考核利潤為x萬(wàn)元，扣除33xx%所得稅x萬(wàn)元,應提效益獎[(329.6-108.8)×30]66.2x萬(wàn)元，實(shí)提5x萬(wàn)元，少提x萬(wàn)元。
(二)信貸管理上存在的問(wèn)題
1、抵債資產(chǎn)管理不夠規范。一是該聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎管理工作不到位，存在著(zhù)臺賬建立不規范。如聯(lián)社資�？乒芾淼牡謧Y產(chǎn)臺賬的要素不全，不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進(jìn)度。二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時(shí)存在反映不真實(shí)的現象。主要表現：接收抵債資產(chǎn)列賬時(shí)未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現利息，如接收有限公司只列x萬(wàn)元本金，而未將相應利息納入抵債資產(chǎn)待變現利息；社未經(jīng)審批在并社時(shí)調增x萬(wàn)元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調入呆賬，如信用社將公司抵債資產(chǎn)x萬(wàn)元從抵債資產(chǎn)中調入呆賬，于年月日用央行專(zhuān)項票據置換。
2、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險較大，收回難度大。該聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆x萬(wàn)元，經(jīng)銀監會(huì )檢查確認，風(fēng)險較大，收回困難。
3、手續欠合規。本次對該聯(lián)社營(yíng)業(yè)部、信用社34筆大額x萬(wàn)元進(jìn)行了抽查，發(fā)現一些不合規的現象：
(1)借款人主體資格不合規。如聯(lián)社營(yíng)業(yè)部借款戶(hù)重公司二分公司于年月日轉貸x萬(wàn)元，該筆由公司承貸，但資料中沒(méi)有總公司的借款授權書(shū)。
(2)抵押物有不合規定的現象。一是抵押物折價(jià)偏高，如聯(lián)社營(yíng)業(yè)部年月日給公司x萬(wàn)元，用貨船作抵，其折價(jià)比例為xx%，超過(guò)重信聯(lián)[20xx]212號文件之規定的xx%；二是抵押物不符合規，如信用社借款戶(hù)學(xué)校，于年月日借款x萬(wàn)元，用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。
(3)約定不明確。一是合同約定不明確，如借款戶(hù)年月日與社簽訂x萬(wàn)元的合同，當日發(fā)放x萬(wàn)元，后于年月又發(fā)放x萬(wàn)元，但合同中未約定發(fā)放期限；二是抵押物補充要素約定不明，如社借款戶(hù)公司于年月日借款x萬(wàn)元，用作保，但未將的保險受益人變更為信用社。
(4)保證有擔保單位不符規定的現象。如營(yíng)業(yè)部借款戶(hù)公司年月日借款x萬(wàn)元，擔保單位公司不具備AAA級資格。
(5)項目不合規。如重慶公司注冊資本x萬(wàn)元，先后x萬(wàn)元，其中年月日x萬(wàn)元，該戶(hù)無(wú)詳實(shí)的項目論證資料、用地規劃許可證。
(6)按揭操作不合規。如營(yíng)業(yè)部辦理按揭x萬(wàn)元,未按規定對借款人進(jìn)行審查、設定擔保金等。
(7)銀團借據要素不齊全，該聯(lián)社營(yíng)業(yè)部所有銀團筆億元借據均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現象。
4、少數社還未拆分完，形態(tài)反映不實(shí)。經(jīng)該聯(lián)社自查現在還有5個(gè)社發(fā)放筆x萬(wàn)元(于年月日到期，該戶(hù)共欠信用社x萬(wàn)元)，現還未拆分，因此未調整形態(tài)。其原因，一是現在正在訴訟中；二是如果調了會(huì )影響專(zhuān)項票據兌付。
5、大額審批操作程序有待進(jìn)一步完善。一是審批成員簽字不齊全，本次對該聯(lián)社今年以來(lái)貸審會(huì )審批的筆x萬(wàn)元大額和展期筆x萬(wàn)元逐戶(hù)逐筆進(jìn)行了檢查，筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名；二是無(wú)調查人結論性意見(jiàn)和審批后的結論,主要是月日前審批的筆5x萬(wàn)元；三是月日前審批的無(wú)會(huì )議紀要。
6、信貸檔案資料管理不規范。一是經(jīng)檢查該聯(lián)社信貸科保管的所有銀團和營(yíng)業(yè)部的檔案資料均無(wú)資料目錄，其資料存放無(wú)序。二是營(yíng)業(yè)部年月發(fā)放公司x萬(wàn)元銀團無(wú)相關(guān)檔案資料，現只有銀團邀請書(shū)、同意回復、調查報告、市聯(lián)社咨詢(xún)文件、提款通知書(shū)，無(wú)銀團協(xié)議、借款合同、抵押合同、聯(lián)社審貸會(huì )審批記錄和表決等資料。
7、呆賬核銷(xiāo)未如實(shí)調賬。經(jīng)查，該聯(lián)社4年度經(jīng)逐級審查報批核銷(xiāo)呆賬戶(hù)元,其中個(gè)人戶(hù)元、企業(yè)戶(hù)元，聯(lián)社今年分兩次調賬，三季度調賬x萬(wàn)元、四季度調賬x萬(wàn)元，還余元，同時(shí)處理歷年審批后未調賬的呆賬元，共計元未調賬(聯(lián)社理由個(gè)別社財力不足，余下的明年再調賬)。同時(shí)在抽查信用社主社時(shí)發(fā)現該門(mén)市在申報呆賬核銷(xiāo)時(shí)有人為少報余額和調賬與審批的呆賬不一致的現象，如年月日借款x萬(wàn)元，上報審批x萬(wàn)元，而只核銷(xiāo)了x萬(wàn)元。
8、“信用工程”開(kāi)展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是農戶(hù)經(jīng)濟檔案要素不齊，社村比較突出；二是無(wú)分戶(hù)評級表；三是無(wú)頒證登記表；四是無(wú)“信用工程”開(kāi)展監測臺賬；五是面較低，社村僅為xx%、社村為23.9xx%。
9、科目歸屬不正確。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查，該聯(lián)社營(yíng)業(yè)部歷年科目歸屬不正確，在現有余額x萬(wàn)元中有x萬(wàn)元歸屬不正確，其中有筆x萬(wàn)元(其中x萬(wàn)元系今年發(fā)放)非農業(yè)納入農業(yè)科目中。
三、建議
(一)嚴格按照市聯(lián)社精神，進(jìn)一步規范聯(lián)社審貸會(huì )工作規則，加強合規性、合法性的審查，提高決策質(zhì)量，把風(fēng)險控制在最低限度內。
(二)加強信貸檔案資料的管理，聯(lián)社相關(guān)職能科室對全區信貸檔案資料進(jìn)行一次全面清理，凡是不符合要求的要嚴格按照市聯(lián)社有關(guān)規定補充完善相關(guān)資料，按序專(zhuān)戶(hù)保管，使全區信貸檔案資料早日走上制度化、規范化、的軌道。
(三)進(jìn)一步深化“信用工程”創(chuàng )建工作，完善相關(guān)基礎資料，加大農戶(hù)小額投放力度，切實(shí)發(fā)揮農村金融主力軍作用，鞏固農村陣地。
(四)加大不良清收和處置力度，努力提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結構，提高自身經(jīng)濟效益。
(五)加強抵債資產(chǎn)的管理，規范接收和處置程序，加大責任的落實(shí)，把抵債資產(chǎn)的損失降到最低限度內。
(六)加強對員工隊伍的培訓，增強核算意識，提高業(yè)務(wù)技能，正確核算各種財務(wù)活動(dòng)，及時(shí)處理各種賬務(wù)，減少差錯，不斷提高核算質(zhì)量。
【銀行財務(wù)專(zhuān)項檢查的自查報告】相關(guān)文章：
1.銀行財務(wù)專(zhuān)項檢查的自查報告范文（精選5篇）