研發(fā)部審計報告模板
根據公司要求，審計部于**年**月**日至**年**月**日對研發(fā)部從 **年**月**日到**月**日的日常運行情況進(jìn)行了例行審計。審計中采取了抽查檔案、統計匯總以及調查詢(xún)問(wèn)等審計方法。本次審計得到了被審計單位的支持和配合，審計實(shí)施已結束，現將審計情況報告如下：
一、基本情況
從**年**月**日起,公司陸續下達研制任務(wù)書(shū)* 份,研發(fā)部根據任務(wù)書(shū)編制開(kāi)發(fā)計劃書(shū)*份,編制技術(shù)要求書(shū)*份，發(fā)出設計更改通知*份。在*項研制任務(wù)中，列入開(kāi)發(fā)計劃的為*份，占*%。在審計期間內，研發(fā)部共實(shí)施研發(fā)項目*項，已完成樣機試制的為*項，計劃到期而未完成的*項，其余*項無(wú)需試制或未到期;已完成小批試產(chǎn)的為*項，計劃到期而未完成的*項，其余*項無(wú)需試制或未到期。在已完成小批量試產(chǎn)的*個(gè)項目中，研發(fā)周期平均為*個(gè)月(從任務(wù)書(shū)下達起)，最短的*個(gè)月，最長(cháng)的*個(gè)月。從開(kāi)發(fā)立項到新品批量上市，主要涉及：研發(fā)、文控、采購、市場(chǎng)、品質(zhì)、生產(chǎn)、工程、以及物控等8個(gè)部門(mén)，但沒(méi)有一個(gè)團隊或個(gè)人對全流程負責;雖然研發(fā)部指定了項目負責人，但其職責權限并沒(méi)有明確，無(wú)法承擔負責人的角色。
二、存在的主要問(wèn)題及原因
(一)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)沒(méi)有重點(diǎn)
公司缺乏明確的產(chǎn)品戰略，未制定一系列清晰的戰略性指導方針，包括公司長(cháng)期在什么地方和怎樣去競爭，并且明確地指出研發(fā)需要解決哪些問(wèn)題和把握哪些機會(huì )，以及它們之間的優(yōu)先級是什么。沒(méi)有戰略指導，研發(fā)部就不能對產(chǎn)品開(kāi)發(fā)進(jìn)行優(yōu)先排序，更不會(huì )將研發(fā)資源向價(jià)值高的項目?jì)A斜;而公司的研發(fā)資源是有限的，部分項目因得不到足夠的資源而無(wú)法開(kāi)展，如**產(chǎn)品系列。對研發(fā)人員而言，由于不清楚公司的發(fā)展方向，只得埋頭于具體的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，被動(dòng)執行研制任務(wù)，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)時(shí)缺乏長(cháng)遠考慮和主動(dòng)性，為今后頻繁的設計變更埋下了隱患�？偟膩�(lái)說(shuō)，研發(fā)項目攤子鋪的較大，但效率不高，研發(fā)資源不能實(shí)現優(yōu)化配置。
(二)研發(fā)效率不高
公司有完整的研發(fā)流程和制度，但在實(shí)際運作中，新產(chǎn)品研發(fā)周期較長(cháng)，研發(fā)任務(wù)完成率較低，設計變更頻繁，研發(fā)與品質(zhì)以及工藝部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)之間經(jīng)常發(fā)生推委事件。分析原因，流程各階段(包括概念階段、計劃階段、開(kāi)發(fā)階段、驗證階段、發(fā)布階段)的關(guān)鍵控制要點(diǎn)的操作性不強，缺乏有效的檢查清單而使重要的評審點(diǎn)受限于評審人員的經(jīng)驗甚至流于形式;不同類(lèi)型和難度的研發(fā)項目采用同樣的`流程也是導致流程的效率低下一個(gè)原因(如設計變更與新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)共用一個(gè)流程)。此外，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)缺乏平臺支持，缺乏技術(shù)儲備，技術(shù)發(fā)展方向和趨勢缺乏跟蹤，深度技術(shù)缺乏研究，技術(shù)創(chuàng )新更無(wú)從談起;共享技術(shù)無(wú)人研究，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)過(guò)程中的很多重要數據和現象沒(méi)有記錄，經(jīng)驗沒(méi)有得到很好的總結和積累，共同的問(wèn)題在多個(gè)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)中重復�？傊�，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)缺乏技術(shù)、知識、經(jīng)驗的共享平臺，主要依靠開(kāi)發(fā)人員的個(gè)人能力。而公司的研發(fā)人員流失較快，必然導致不少項目不得不從頭開(kāi)始。
(三)上市新品中部分存在設計缺陷
產(chǎn)品上市缺少計劃，未能做好小試和測試工作，造成產(chǎn)品盲目上市，不少問(wèn)題產(chǎn)品到了客戶(hù)那里才被發(fā)現，不得不進(jìn)行第二次開(kāi)發(fā);這種情況不僅增加了公司的各種成本，而且造成了客戶(hù)抱怨，更重要的是影響了公司的品牌形象。根據調查了解，部分產(chǎn)品缺陷主要原因如下：公司部分檢測設備精度不夠，不能完全滿(mǎn)足全系列產(chǎn)品的測試要求;由于供應商更換頻繁，導致來(lái)料的品質(zhì)極不穩定。
三、審計建議
1. 制定產(chǎn)品戰略
(1)市場(chǎng)和研發(fā)部門(mén)需要花足夠的時(shí)間，依據市場(chǎng)需求、客戶(hù)喜好和公司的能力，討論在哪里競爭(就產(chǎn)品和細分市場(chǎng)兩方面而言)和如何去競爭(就產(chǎn)品的范圍和優(yōu)先級特性而言)并達成共識。在此基礎上，制定出公司的產(chǎn)品戰略并提交公司高層審批。在公司產(chǎn)品戰略基礎上，通過(guò)制定3—5年的產(chǎn)品規劃，增強產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的主動(dòng)性，優(yōu)化資源配置。
(2)建立項目預研和產(chǎn)品技術(shù)研發(fā)流程，將技術(shù)研究和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)相對分離，加強項目預研的管理和監控，加強新技術(shù)跟蹤、核心技術(shù)研發(fā)、技術(shù)改進(jìn)、知識庫技術(shù)共享平臺建設等工作，促進(jìn)技術(shù)改進(jìn)和技術(shù)積累，提高積累創(chuàng )造核心技術(shù)能力。
2.完善產(chǎn)品開(kāi)發(fā)流程
(1)根據產(chǎn)品戰略建立新項目的篩選標準。該標準應明確“必須滿(mǎn)足的條件”和“應該滿(mǎn)足的條件”。對于“必須滿(mǎn)足的條件”如戰略一致性、市場(chǎng)吸引力和技術(shù)可行性等應遵循“一票否決制”的原則，對不符合其中的任何一條的新產(chǎn)品項目應堅決中止。而對于那些通過(guò)“必須滿(mǎn)足的條件”的檢驗的項目，也應該繼續按“應該滿(mǎn)足的條件”通過(guò)打分進(jìn)行資源優(yōu)先排序，對排序靠后但是公司沒(méi)有資源的項目也應該暫行擱置，而不應該試圖勉強為之。
(2)完善現有產(chǎn)品開(kāi)發(fā)流程。根據產(chǎn)品分類(lèi)裁減為重大新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、延伸產(chǎn)品開(kāi)發(fā)流程，根據不同產(chǎn)品類(lèi)設立控制點(diǎn)。制定重大新產(chǎn)品、新產(chǎn)品、延伸產(chǎn)品的劃分標準，制訂了重大新產(chǎn)品、新產(chǎn)品的扶植政策，確保公司資源向重點(diǎn)項目?jì)A斜。真正做到研發(fā)資源的不浪費，少浪費。
3. 搭建研發(fā)組織結構
(1) 成立研發(fā)決策委員會(huì )，承擔產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、技術(shù)研究的決策評審職能。成立技術(shù)控制中心專(zhuān)門(mén)承擔預研和技術(shù)研發(fā)任務(wù)，保障技術(shù)研發(fā)工作的順利實(shí)施，推進(jìn)技術(shù)能力的持續提升。
(2) 整合優(yōu)化產(chǎn)品線(xiàn)結構，推進(jìn)產(chǎn)品線(xiàn)內專(zhuān)業(yè)化細分工，明確相關(guān)人員責任。(3)成立事務(wù)協(xié)調室，承擔流程優(yōu)化、產(chǎn)品認證、數據統計等各種事務(wù)性工作。
(4)根據公司發(fā)展情況，逐步增設與產(chǎn)品線(xiàn)接口的市場(chǎng)調研和產(chǎn)品策劃崗位，逐漸建立起以產(chǎn)品經(jīng)理負責的單個(gè)產(chǎn)品線(xiàn)產(chǎn)品運營(yíng)管理的產(chǎn)品管理機制。同時(shí)
加強研發(fā)過(guò)程中與市場(chǎng)的互動(dòng)，結合市場(chǎng)需求調研等形式，對客戶(hù)的需求進(jìn)行實(shí)時(shí)掌控，保證產(chǎn)品研發(fā)切合市場(chǎng)及客戶(hù)需求。
4.加強研發(fā)人力資源管理
健全研發(fā)職位體系，明確各職位相關(guān)職責，制定相關(guān)的招聘計劃。建立健全研發(fā)績(jì)效管理機制，實(shí)施團隊激勵與個(gè)人激勵并重的績(jì)效管理制度，打造研發(fā)團隊。通過(guò)目標計劃和績(jì)效考核，加強人員管理和任務(wù)分工。對于關(guān)鍵崗位的研發(fā)人員，維持有競爭力的薪資待遇，避免人才流失。
5. 加強新產(chǎn)品上市管理
根據新產(chǎn)品的DFMEA(設計失效模式和后果分析)以及重要性級別，將其進(jìn)行優(yōu)先排序。對排序靠前的新品，公司應給予重點(diǎn)投入(高精度的測試設備或委外測試)，保證其可靠性，避免產(chǎn)品故障的出現。而對排序靠后但是公司沒(méi)有資源的項目可暫時(shí)不用投入。
四、附件
1、研發(fā)審計通知書(shū)
2、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)進(jìn)度統計表
3、研發(fā)審計工作底稿(*份)
4、研發(fā)審計發(fā)現匯總表(*份)
附件為其中一份審計匯總表
審計專(zhuān)員簽章、簽字：
審計經(jīng)理簽章、簽字：
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