2021跟蹤審計年終工作總結
一、年終工作總結的寫(xiě)作方法
1、要善于抓重點(diǎn)
總結涉及本單位工作的方方面面,但不能不分主次、輕重、面面俱到,而必須抓住重點(diǎn)。什么是重點(diǎn)?是指工作中取得的主要經(jīng)驗,或發(fā)現的主要問(wèn)題,或探索出來(lái)的客觀(guān)規律。不要分散筆墨,兼收并蓄,F在有些總結越寫(xiě)越長(cháng),固然有的是執筆人怕掛一漏萬(wàn),但是有的是領(lǐng)導同志怕自己所抓的工作沒(méi)寫(xiě)上幾筆就沒(méi)有成績(jì)等等,造成總結內容龐雜,中心不突出。
2、要寫(xiě)得有特色
特色,是區別他事物的屬性。單位不同,成績(jì)各異。同一個(gè)單位總結與往年也應該不同,F在一些總結讀后總覺(jué)有雷同感。有些單位的總結幾年一貫制,內容差不多,只是換了某些數字。這樣的總結,缺少實(shí)用價(jià)值。寫(xiě)總結時(shí),在充分占有材料基礎上,要認真分析、比較,找了重點(diǎn),不要停留在一般化上。
3、要注意觀(guān)點(diǎn)與材料統一
總結中的經(jīng)驗體會(huì )是從實(shí)際工作中,也就是從大量事實(shí)材料中提煉出來(lái)的。經(jīng)驗體會(huì )一旦形成,又要選擇必要的材料予以說(shuō)明,經(jīng)驗體會(huì )才能“立”起來(lái),具有實(shí)用價(jià)值。這就是觀(guān)點(diǎn)與材料的統一。但常見(jiàn)一些經(jīng)驗總結往往不注意這一點(diǎn),如同毛澤東同志批評的那樣,“把材料和觀(guān)點(diǎn)割斷,講材料的時(shí)候沒(méi)有觀(guān)點(diǎn),講觀(guān)點(diǎn)的時(shí)候沒(méi)有材料,材料和觀(guān)點(diǎn)互不聯(lián)系”,這就不好。
4、語(yǔ)言要準確、簡(jiǎn)明
總結的文字要做到判斷明確,就必須要用詞準確,用例確鑿,評斷不含糊。簡(jiǎn)明則是要求在闡述觀(guān)點(diǎn)時(shí),做到概括與具體相結合,要言不煩,切忌籠統、累贅,做到文字樸實(shí),簡(jiǎn)潔明了。
二、2021跟蹤審計年終工作總結(通用20篇)
時(shí)光過(guò)得飛快,不知不覺(jué)中,又到了一年的末尾了,這一年里大家都接觸了許多新的東西、學(xué)習了許多新的知識和技巧,不如來(lái)個(gè)總結以對過(guò)去工作做個(gè)分析和借鑒。很多人都十分頭疼怎么寫(xiě)一份精彩的年終總結,下面是小編為大家整理的2021跟蹤審計年終工作總結(通用20篇),歡迎閱讀與收藏。
跟蹤審計年終工作總結1
今年以來(lái),在XXX公司審計處的指導和支持下,我們鑫金茂工程造價(jià)咨詢(xún)公司XXXX工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《XX建設工程跟蹤審計服務(wù)協(xié)議》,以及我公司相關(guān)審計指導性。
主做好服務(wù),為XX建設的投資控制嚴格把關(guān),完成了全年的跟蹤審計工作目標和任務(wù)。
一、工程現場(chǎng)情況
二、開(kāi)拓性地開(kāi)展跟蹤審計工作。
我公司跟蹤審計組于20XX年1月份開(kāi)始進(jìn)駐工程現場(chǎng)開(kāi)展工作,承擔XX工程(1)標段(包括在XX、XX行政區域范圍內實(shí)施的XX、XX新建項目)的跟蹤審計及造價(jià)咨詢(xún)任務(wù),認真完成業(yè)主所委托的各類(lèi)分包工程和新增工程預算(含工程量清單和標底編制),完成工程材料、設備采購價(jià)格審核;完成工程結算審核;完成工程預付款、進(jìn)度款審核等任務(wù)。此外,還配合業(yè)主完成工程簽證及變更審批項目報審的造價(jià)估算;完成工程變更及簽證審核,并參加現場(chǎng)計量;參加工程方案優(yōu)化比選,并提出跟蹤審計書(shū)面意;為配合業(yè)主強化工程造價(jià)管理,發(fā)出跟蹤審計工
作聯(lián)系單;參加隱蔽工程驗收。
在進(jìn)行跟蹤審計活動(dòng)中,我始終按照XXX公司審計處的要求有力地配合了業(yè)主工程、項目部的投資控制和造價(jià)管理工作。盡管工程地點(diǎn)分散,但每個(gè)工作日我都會(huì )到工程現場(chǎng)巡查,全面地了解工程施工情況和其他事項,回復業(yè)主的造價(jià)咨詢(xún)和工作要求,并及時(shí)向審計處進(jìn)行匯報。實(shí)時(shí)對施工現場(chǎng)進(jìn)行勘察,參加隱蔽工程驗收,以及用文字形式做好記錄和用數碼相機進(jìn)行拍照以存檔備查,掌握詳實(shí)的工程原始資料,確保工程計量工作的準確性、科學(xué)性。同時(shí),我每月將我的跟蹤審計詳細情況向主審進(jìn)行匯報,虛心接受主審的工作指導,并將跟蹤審計的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時(shí)向業(yè)主工程部、項目部以及施工、監理單位進(jìn)行通報,凝心聚力,認真落實(shí)。
三、及時(shí)向業(yè)主報告處理意見(jiàn)和解決方法。
XX工程建設項目投資大,工程施工條件復雜,不可預見(jiàn)因素多,而且有些工程項目在招投標過(guò)程中和施工圖設計上也存在一些不完善因素,這些都給工程實(shí)施過(guò)程中的跟蹤審計和造價(jià)控制工作帶來(lái)了一定的難度。針對上述情況,我充分發(fā)揮自身專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢,通過(guò)研究合同及招投標文件,及時(shí)向業(yè)主建言獻策,有效地避免了投資浪費。
四、工作體會(huì )
領(lǐng)導的重視與支持是搞好審計工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導的重視程度
越高,審計工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我在認真做好工作的同時(shí),注重同上級領(lǐng)導的交流,不定期匯報工作情況,爭取領(lǐng)導的信任,取得了領(lǐng)導對審計工作的高度重視和大力支持。公司領(lǐng)導對審計工作倍加關(guān)注,對審計的組織、人員的調配予以大力支持,對重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn),對審計報告認真批閱,及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求,為審計工作的順利實(shí)施提供了有力保證。
審審計要樹(shù)立服務(wù)意識。審計工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監督與服務(wù)并重,寓監督與服務(wù)之中。
通過(guò)近兩年工作,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開(kāi)闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實(shí)的良好作風(fēng)。在總結成績(jì)的同時(shí),我也看到自己的缺點(diǎn)和不足,主要是還需進(jìn)一步加強學(xué)習,努力提高自己的專(zhuān)業(yè)水平,注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議,努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中,我會(huì )誠懇的接受領(lǐng)導和同志們對我提出的批評和建議,恪盡職守。同時(shí),發(fā)揚成績(jì)、克服不足,提高工作效率,使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
跟蹤審計年終工作總結2
前段時(shí)間對一個(gè)工程項目進(jìn)行審計,在審計中發(fā)現的問(wèn)題比較多,主要有工程完工時(shí)間不及時(shí)、設備采購不按規定時(shí)間到貨、設備質(zhì)量與合同約定不符、預算的更改沒(méi)經(jīng)過(guò)審批、施工材料與合同不符、工程變更依據不足、工程簽證手續及依據不全等。其中最嚴重的是有大量的工程簽證單,一個(gè)幾個(gè)億的項目,工程簽證就達30%(1.8億)還多,有些單項項目簽證比原預算多120%。工地解釋原因是施工地地質(zhì)復雜,所以增加大量工程施工。由于工廠(chǎng)已進(jìn)行生產(chǎn)階段,所以高層只能根據發(fā)現的問(wèn)題,作出暫停付款的措施。
我們在審查時(shí)發(fā)現,由于沒(méi)有對項目實(shí)行事中監督,即是對施工現場(chǎng)監管不到位,與致造成大量的工程簽證單無(wú)法核實(shí),在工程簽證中主要問(wèn)題的是隱蔽工程。所謂工程簽證,就是在建設工程項目實(shí)施過(guò)程中,業(yè)主與承包商就需要調整或補充的事項,在協(xié)商一致的情況下,經(jīng)雙方簽字蓋章而訂立的一種補充證明材料。許多工程項目通過(guò)虛假簽證增加工程造價(jià)取得利益,使竣工結算失去了真實(shí)性。
總之,在進(jìn)行工程項目審計時(shí)應重注意發(fā)下問(wèn)題:
1、注意招投標是否合規。建設項目招投標情況審計是審計的源頭,只要從源頭開(kāi)始規范,才能有利于公司施工管理。工程項目招投標審計的內容主要有:
、賹彶楣こ添椖空型稑顺绦蚴欠癜垂疽幎、是否合規、合法,其過(guò)程是否按照“公開(kāi)、公平、公正”的原則進(jìn)行。
、趯彶橛袩o(wú)應實(shí)行招投標的項目而未招投標,有無(wú)為了逃避招投標或鉆招投標方式的空子,采取直接確定或形式招標確定施工、安裝單位。
、蹖彶楦綄俟こ、零星工程是否經(jīng)過(guò)招投標。
、軐彶橹袠藛挝皇欠窬邆湎鄳馁Y質(zhì),有無(wú)施工企業(yè)因自身資質(zhì)較低或無(wú)資質(zhì),采取掛靠或使用其他單位資質(zhì)投標的情況。
2、注意工程預算是否超標。檢查工程結算總額是否超過(guò)預算總額,預算變更及調整是否經(jīng)有權限有領(lǐng)導審批;單項工程預算編制是否真實(shí)、準確,包括工程量計算是否符合規定的計算規則,是否準確;分項工程預算定額選套是否合規,選用是否恰當。
3、注意簽證手續是否齊全。檢查簽證單是否有業(yè)主駐工地代表、承包商、監理工程師的簽字蓋章。簽證在簽字過(guò)程中模仿筆跡、變相復印、其他人代筆等多種形式。檢查簽證有無(wú)雙方單位蓋章,印章是否偽造,復印件與原件是否一致等是審核的重要內容。
4、注意工程量的是否相符。要審核工程量時(shí),特別注意是對于工程量的簽證,審核時(shí)必須到現場(chǎng)逐項丈量、計算,逐筆核實(shí)。特別是對裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應作為審核的重點(diǎn)。因為這兩部分往往沒(méi)有圖紙或者圖紙不很規范,而現場(chǎng)勘察又比較困難。對破壞性的審核也不能大多。
5、注意設備價(jià)格、質(zhì)材的檢查。在對設備或材料進(jìn)行審計時(shí)應注意合同價(jià)格的合理性,材料與質(zhì)量是否與合同約定相一致,并將審查合同設備清單及財務(wù)結算發(fā)票相結合,對工程所需的設備,要看采購合同清單,如果屬于業(yè)主直接采購的設備,要注意設備采購的運雜費、保管費的支付情況,應審查合同內容是否包括安裝費、調試費及附件、配件等。
6、注意定額套用的標準。檢查是否與公司制定的標準相適應的結算價(jià)格,定額單價(jià)確定了定額子項工程的單位價(jià)值。套用定額分為直接套用與換算套用。對直接套用的審計,通過(guò)對實(shí)際套用定額價(jià)格與定額規定的價(jià)格是否相符加以對比進(jìn)行審查,著(zhù)重應對主要材料、主要機械、人工等價(jià)格進(jìn)行審計,審查套用定額有無(wú)就高不就低或多套定額的問(wèn)題。對換算套用除完成對直接套用的審查工作外,還要審查對應該換算的材料是否按規定進(jìn)行換算及換算方法是否合理、正確。
7、注意結算取費的標準。取費是要工程預結算時(shí)按照企業(yè)資質(zhì)及取費類(lèi)別確定的計費標準。進(jìn)行審計時(shí)應首先熟悉施工合同、協(xié)議,了解施工企業(yè)的資質(zhì)等級、工程類(lèi)別、承包方式、結算方式、工期狀況、優(yōu)惠讓利等,施工合同條款是否合法;了解建筑物結構、施工方法、施工條件,機械選用的型號、臺數等;最后應仔細研究費用定額及相關(guān)取費文件。明確各項費用的計取條件、適用范圍、計算基數,并結合實(shí)際情況加以審查,對適用不同費用政策的同一工程,應按工程量劃分分別計算相應費用,審查有無(wú)擴大取費基數的問(wèn)題。如在審計時(shí)常有發(fā)現亂用費用標準的情況。
跟蹤審計年終工作總結3
20XX年工程審計部部門(mén),在公司領(lǐng)導的指導和大力支持下,各部門(mén)的積極配合下,審計部全體員工的努力工作下,緊緊圍繞公司領(lǐng)導的指示精神,本著(zhù)積極認真負責的態(tài)度,做到公平公正的審核,在此,對一年來(lái)的工作進(jìn)行總結:
一、努力完成工作任務(wù),取得良好成績(jì)
20XX年,審計部門(mén)全體成員圍繞中心,注重實(shí)效,以認真、細致、負責的態(tài)度做好各項審計工作,推動(dòng)局整體工作又好又快發(fā)展。
二、全省項目審計工作開(kāi)展順利
20XX年,全省共開(kāi)展工程建設項目審計XX個(gè),審計資產(chǎn)總額X億元,提交審計結果報告XX份,提出建議XX條,促進(jìn)增收節支XX萬(wàn)元。其中送審概算XX萬(wàn)元,審減XX萬(wàn)元,審減率X%,送審預算XX萬(wàn)元審減XX萬(wàn)元,審減率XX,送審結算XX萬(wàn)元,審減XX萬(wàn)元,審減率XX%。省局(公司)對XX辦公綜合樓、物流配送庫和煙葉儲運中心二期工程項目進(jìn)行全過(guò)程跟蹤審計,其中辦公綜合樓項目送審概算XX萬(wàn)元,審減XX萬(wàn)元,審減率X%。市局(公司)堅持對工程招標、施工、到竣工驗收、結算的每個(gè)環(huán)節實(shí)行全面跟蹤審計,并與中介機構每周定期參加工程項目施工現場(chǎng)會(huì ),對審計過(guò)程中存在的問(wèn)題提出建議和整改措施,做到早發(fā)現、早處理,有效地防范虛列工程項目、多記工程量、高套定額和多結工程款等問(wèn)題的發(fā)生。投資總額嚴格控制在預算范圍之內,取得了良好的投資效果,達到了對項目事前介入、事中控制、事后監督的目的,較好的履行了內部審計在工程項目建設領(lǐng)域的監管、服務(wù)職能。
1、建立“兩個(gè)制度”,保障過(guò)程跟蹤審計。
深入貫徹“兩項工作”部署,各級內部審計不斷加強工程建設項目管理監督,將內部審計力量與外部審計力量相結合,建立兩個(gè)制度〈中介機構管理辦法〉和〈工程項目審計管理辦法〉。
2、完善“三項措施”,掌握工程審計進(jìn)度。
一是對重點(diǎn)工程項目跟蹤審計實(shí)施方案。二是派專(zhuān)人常駐工地現場(chǎng)監督和服務(wù)。三是加強對受托中介結構的管理。擬出臺《山東省煙草專(zhuān)賣(mài)局(公司)系統工程審計中介機構使用管理辦法》,并明確指導方式和考評辦法,通過(guò)月度匯報和季度座談的形式,準確掌握工程進(jìn)度和及時(shí)解決存在問(wèn)題,達到進(jìn)一步提高投資效益的目的。
3、突出“六個(gè)重點(diǎn)”,實(shí)現全程跟蹤審計。
在招投標、合同管理、材料設備采購、工程管理、工程造價(jià)、財務(wù)決算六項工作中,突出重點(diǎn),按照流程,嚴格審查,及時(shí)發(fā)現,有效防范、避免,實(shí)現全程跟蹤審計。
(一)各地市區審計工作取得良好工作成績(jì)
1、XX煙葉儲運中心二期工程建設項目。
通過(guò)15個(gè)月的跟蹤審計,由省局直接委托跟蹤審計的XX煙葉儲運中心二期工程建設項目已辦理完竣工結算手續,該項目審減率為X%,投資總額控制在預算范圍之內,取得了良好的投資效果。
2、完善制度優(yōu)化流程,審計出新招。
今年,地區在原本制度體系的基礎上,根據市場(chǎng)的需求和變化進(jìn)一步完善了工程審計的制度和流程,策劃了符合地區特色的規章制度,工作流程,不僅使工程建設項目審計實(shí)現了有章可循,有法可依,更為跟蹤審計工作順利開(kāi)展提供了有利的保障。
3、加強監督管理,“亮牌”措施。
處在招標過(guò)程中,對代理機構工作水平實(shí)行“亮牌”管理,有效保證了代理機構更加負責任地開(kāi)展工作,并且制發(fā)了《招標代理機構監督評價(jià)表》,定期組織監察、審計、財務(wù)、法規、內管等部門(mén)全程參加招標活動(dòng),現場(chǎng)打分,提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議,限度地避免了招標過(guò)程中的違規操作、違法亂紀行為。
4、跟蹤審計寫(xiě)實(shí)記錄表,監管落實(shí)處。
在跟蹤審計方面,要求工作人員每日填寫(xiě)“跟蹤審計寫(xiě)實(shí)在記錄表”此舉能夠及時(shí)發(fā)現、并糾正工程建設中出現的問(wèn)題,確保把“五個(gè)關(guān)口”監管措施落到實(shí)處。
5、積極參與,注重細節。
積極參與招標文書(shū)和重大合同的起草和審核,注重細節,建立健全合同訂立和履約監管機制,動(dòng)態(tài)掌握合同的履約情況,強化對合同重大變更的備案管理,不僅提高了當事人依法辦事的合同履約意識,也保證合同完全有效履行,防范轉包、違法分包行為的發(fā)生。
三、存在一些差距和不足問(wèn)題
20XX年,工程審計處在上級的正確領(lǐng)導下,通過(guò)全體干部職工的努力,雖然取得了一定的成績(jì),但還是存在一些差距和不足問(wèn)題,主要是:
一是學(xué)習不夠,集中培訓時(shí)間少。特別是在任務(wù)重的情況下,放松了學(xué)習,集中培訓時(shí)間少,工作人員知識更新不夠,用學(xué)習指導實(shí)踐不夠,需要進(jìn)一步加強學(xué)習,提高素質(zhì);
二是對審計成果的運用、審計信息的披露方面做得不夠,部門(mén)預算執行審計工作還需進(jìn)一步積累經(jīng)驗;
三是如何適應財政支出改革,深化工程項目審計工作方面還需在實(shí)踐中進(jìn)一步探索,審計工作能力有待加強。
四是審計方式?jīng)]有及時(shí)轉變,沒(méi)有跟上現在市場(chǎng)經(jīng)濟的變化,需要通過(guò)創(chuàng )新的手段,推進(jìn)審計方式和審計模式的變化。
五是調研工作不夠重視,不夠徹底,沒(méi)有全面的深入基層,了解基層,需要在調研工作方面下功夫。
四、立足工程審計,共創(chuàng )公司美好明天
回顧一年工作,我們立足于工程項目審計,全面做好本職工作,為創(chuàng )造公司美好的明天而奉獻自己的努力。
(一)繼續加大對審計人員的培訓力度,全面提高內部審計人員素質(zhì)。
工程建設項目?jì)热莞采w面廣、建設過(guò)程復雜,既涉及財務(wù)管理,又涉及工程建設管理,審計內容綜合性、專(zhuān)業(yè)性都比較強。因此必須進(jìn)一步加大培訓力度,抓好基建工程業(yè)務(wù)知識培訓,提高現有審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、拓展知識面,為工程建設項目審計的順利實(shí)施奠定相應的專(zhuān)業(yè)基礎。
(二)建立健全內部審計制度體系,不斷促進(jìn)工程項目審計規范化、程序化、制度化發(fā)展。
工程項目審計,尤其是跟蹤審計是建設項目審計模式的重大創(chuàng )新。為了使工程項目審計能健康發(fā)展,同時(shí)也是為了進(jìn)一步完善跟蹤審計,使這一模式能更好地為建設工程項目服務(wù),下一步我們擬建立一套完整的審計程序和審計規范,制定跟蹤審計實(shí)施辦法,科學(xué)合理地選擇審計跟蹤點(diǎn),準確掌握審計參與管理的程度,為審計人員及其它各方管理人員提供具體指導,使之各司其職,工作到位不越位,相互配合,協(xié)調運轉,使工程審計步入規范化、程序化、制度化的軌道。
(三)進(jìn)一步加強工程建設項目的審計監督,實(shí)現“兩個(gè)轉變”。
為了更好的發(fā)揮工程建設項目審計工作的作用,一要由注重造價(jià)審計向造價(jià)、質(zhì)量審計并重轉變,審計人員要從工程質(zhì)量入手,采取深入工程現場(chǎng)踏勘檢查,重點(diǎn)揭露一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減料、以次充好、高估冒算等問(wèn)題,對問(wèn)題嚴重的,會(huì )同相關(guān)職能部門(mén)對施工企業(yè)、監理公司和現場(chǎng)監理、施工人員進(jìn)行了處理處罰。二要由單一工程量審計向管理審計轉變,從管理審計入手,通過(guò)對設計、招投標、施工合同和施工環(huán)節的全程監督分析,揭示施工單位、監理人員在施工現場(chǎng)管理、監理和材料價(jià)格把關(guān)不嚴等方面存在的問(wèn)題。
(四)繼續開(kāi)展重點(diǎn)工程項目全過(guò)程跟蹤審計,提高投資效益。
進(jìn)一步加大審計監管力度,對重點(diǎn)工程項目,認真組織開(kāi)展工程項目全過(guò)程跟蹤審計。繼續對全省重點(diǎn)項目開(kāi)展跟蹤審計,通過(guò)對重點(diǎn)項目從立項開(kāi)始到竣工結算為止的投資活動(dòng)全過(guò)程進(jìn)行連續、全面、系統的審計,嚴控工程設計,工程招標,工程合同、工程概算、工程預算、工程撥款、工程設計變更、隱蔽工程驗收、工程結算等關(guān)鍵環(huán)節,以規范投資行為,提高資金效益。
(五)進(jìn)一步完善工程審計質(zhì)量控制機制。
為有效控制工程審計質(zhì)量,我們將建立健全工程審計質(zhì)量控制的具體措施,并在嚴格審計程序,明確審計責任的基礎上,執行好質(zhì)量責任追究制度。同時(shí),還要進(jìn)一步完善對中介機構審計質(zhì)量監督機制,對一些較大工程項目結算實(shí)行復審制,以有效保證了工程項目審計質(zhì)量。
(六)加強對各地市的調研指導工作。
由于各個(gè)地區的實(shí)際情況的異同,我們在展開(kāi)審計工作時(shí),不能依靠常規的經(jīng)驗處事,而是要根據各地市的實(shí)際情況,進(jìn)行系統、細致的分析,深入的調研,實(shí)現審計工作又好又快的開(kāi)展。
1、深入各地市調研,現場(chǎng)測量和察看。
到現場(chǎng)抽查核對工程量,審計投資成本的真實(shí)性。工程決算審計中,一般是先通過(guò)建設或施工單位提供的工程決算書(shū),工程量計算表,竣工圖集設計變更現場(chǎng)簽證等資料進(jìn)行初步審查,分析重點(diǎn)和疑點(diǎn),工程量計算是核減工程造價(jià)的重要環(huán)節。由于工程審計有嚴密性、準確性、適應性、實(shí)用性和規范性,因此在工程審計時(shí),要選擇適用的國家定額和工程量計算規則以及規范性文件,抽查重要項目的計算是否準確,在進(jìn)行實(shí)地測量,核對工程量。
2、跟蹤工程進(jìn)度,進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制,投資控制。
在項目審計過(guò)程中,每月中旬及下旬發(fā)兩次報表,每季度上報一次季報,報表包括工程概況、當月的工程工作進(jìn)展情況、已完成投資額、工程中存在的問(wèn)題等。每月兩小報,每三個(gè)月一大報,這樣根據每個(gè)月、每季度的報表追蹤審查,對該工程項目的工作情況進(jìn)行全面掌握。
3、充分運用現代科技手段。
通過(guò)充分使用易佳或者神機妙算等預算軟件,計算機輔助審計手段,提供工作效率。在工程決算審計中要想把好費用定額的套用與取費標準、取費程序關(guān),關(guān)鍵是運用好工程造價(jià)軟件,選擇適用的單位估價(jià)表,材料差價(jià)等模板。這樣就能更快更有效的開(kāi)展審計工作,達到審計的準確性。
以上是工程項目審計部門(mén)20XX年的工作總結,還請各位領(lǐng)導評議,并借此機會(huì ),向一貫關(guān)心、支持和幫助審計工作進(jìn)行的各位領(lǐng)導和同事表示誠摯的謝意。
跟蹤審計年終工作總結4
看著(zhù)日歷一頁(yè)翻過(guò)一頁(yè),感嘆時(shí)間過(guò)得真快,轉眼我在事務(wù)所工作的第六個(gè)年頭已在不知不覺(jué)間到了總結的尾聲,在此之際,我就這一年以來(lái)的工作做一下認真的總結?傮w來(lái)說(shuō),我的20XX年,工作具有十分挑戰,是成長(cháng)較為突破的一年!充實(shí)而富有挑戰的工作使我的專(zhuān)業(yè)知識及操作技能得到了不小的提高,良好的工作氛圍也使我能夠寓工作于快樂(lè ),在遇到難題時(shí),不再一籌莫展,而是學(xué)會(huì )了接受和適應,想辦法去解決問(wèn)題,竟慢慢發(fā)現,原來(lái)?yè)Q位思考是如此簡(jiǎn)單而又神奇的東西,當你感到快樂(lè )時(shí),工作也就很自然的成為你生命的一部分。當你熱愛(ài)一份工作時(shí),你會(huì )完全投入,工作的激情也會(huì )讓你更有效率地完成整個(gè)計劃。我欣喜于自己小小的變化的同時(shí)也更加熱愛(ài)我的工作。
這一年來(lái),我先后參加了山西煤炭公司的離任審計,市信用聯(lián)社、蘭州武威公司、內蒙古長(cháng)灘等專(zhuān)項審計,20XX年度年報審計工作及國電華北公司的合并審計工作,企業(yè)范圍主要涉及煤炭業(yè)、電力行業(yè)及彩票行業(yè)。這些項目記載著(zhù)我一步一步成長(cháng)的軌跡,每一個(gè)項目都使我積累了一定的獨立審計經(jīng)驗。跟以前年度比較,雖然工作中仍然會(huì )遇到難題,但不同的是我面對難題的態(tài)度,我始終相信保持一份向上的進(jìn)取的心態(tài),任何難題都可迎刃而解。
在工作中,我嚴格按照審計準則的規定和所里制定的審計手冊的要求執行,保持著(zhù)認真嚴謹的工作作風(fēng)與虛心上進(jìn)的工作態(tài)度,同時(shí)也注重與客戶(hù)的溝通、交流,把握自己應有的謹慎和責任,力爭為客戶(hù)提供質(zhì)的服務(wù)。隨著(zhù)經(jīng)濟的的發(fā)展,社會(huì )公眾對審計質(zhì)量的要求越來(lái)越高,新的理論知識也在不斷的變化和完善,社會(huì )競爭也日益激烈。我深深地意識到要作為一名優(yōu)秀的審計人員,能融入不斷進(jìn)步的社會(huì )潮流中,必須不斷地提高自己的業(yè)務(wù)水平,提高自身的專(zhuān)業(yè)分析與判斷能力,培養和各類(lèi)客戶(hù)溝通的交際能力。因此在日常工作中我注意積累,工作之余則更加注重自身素質(zhì)的提高,充實(shí)自己專(zhuān)業(yè)知識的同時(shí)也為以后的工作打下更加堅實(shí)的基礎。
總的來(lái)說(shuō),我從事審計工作時(shí)間仍然較短,經(jīng)驗也有所不足,雖然在同事的幫助下完成了一定的工作,但無(wú)論在理論還是實(shí)際方面都有所欠缺,所以在項目操作上還不足以成為一名更專(zhuān)業(yè)的審計人員。
因此,在以后的工作中,我會(huì )更加努力,爭取做一名更加優(yōu)秀的審計人員。
下面我想來(lái)表達一下我今年年終審計中遇到的問(wèn)題和還應該繼續學(xué)習的方向
一、今年年報審計高所長(cháng)給予了我一個(gè)很重要的角色,“現場(chǎng)負責人”顧名思義,它的意思就是在項目經(jīng)理的直接領(lǐng)導下開(kāi)導工作,編制、組織項目組成員合理安排、科學(xué)引導、順利完成審計工作的各項任務(wù),協(xié)同項目經(jīng)理完成預計的計劃,與被審單位進(jìn)行溝通,推進(jìn)審計按照預期的時(shí)間進(jìn)行工作等;這個(gè)安排是我第一次,真的是第一次,我馬上緊張起來(lái),不知道我能否勝任······緊接著(zhù)各種項目啟動(dòng)會(huì )開(kāi)始了,通過(guò)會(huì )議我找到工作的方向和中心,但是緊張的心情一直沒(méi)平復過(guò),領(lǐng)導看出了我的心思,找我談話(huà),開(kāi)解我,告訴我說(shuō)用責任心做好,不要有壓力,把壓力變成動(dòng)力,霎時(shí)間我心情舒緩了,我知道領(lǐng)導給我的是關(guān)懷,更是給予我期望。
二、時(shí)間轉眼到了預審,我按照現有的思路開(kāi)始整理著(zhù)我的工作,合理掌握著(zhù)時(shí)間進(jìn)度,安排項目組成員緊張的工作著(zhù);一天接著(zhù)一天過(guò)去,一家接著(zhù)一家走過(guò),我的工作雖然完成的不是的,但還好沒(méi)出任何毗盧,就這樣來(lái)到了終審,真正的問(wèn)題來(lái)了········企業(yè)賬務(wù)處理基本完結,我們需要的是收口的工作,但是由于我工作的疏忽,忘記了給項目組成員應有的檢查,底稿的復核,工作的督促,細節的完善等等這些問(wèn)題在年審之后完全的暴露出來(lái),我非常遺憾,我沒(méi)有完成好領(lǐng)導交代的工作,我的失誤,我的復核不到位,導致了底稿完成情況的落后,報告出具但是底稿遲遲交不出來(lái),這點(diǎn)是我覺(jué)得的失誤。
三、當然也不是所有的失誤都是錯誤的,它相反也是進(jìn)步的根基,我明白了今后如果再讓我當項目負責人我更應該做到的是什么。
在年審期間,張哥給了我的幫助:如何開(kāi)展工作,如何項目組成員分工,工作重心放在哪里等等。
我有那么那么多自己堅持不下去的理由,是張哥耐心的講解我工作上的遺漏,業(yè)務(wù)方面知識的普及,讓我重拾了信心,讓我意識到我其實(shí)能行,因為我有堅持的信念,堅實(shí)的后盾,比較之前助理工作的認識,我覺(jué)得雖然我工作做得不到位,但是我還可以學(xué),我還有時(shí)間學(xué),我還有幫助我進(jìn)步的人,這就是我的資本,我進(jìn)步的方向。
四、對于項目團隊管理,我沒(méi)有什么特別的建議,只是希望項目團隊可以全面發(fā)展,不要僅限于煤炭、電力行業(yè)的審計領(lǐng)域,我希望更多的可以接觸到其他的業(yè)務(wù)范圍,比如IPO、圖書(shū)、超市等,企業(yè)性質(zhì)不同于原本審計的國有方向。當然這也有局限性,因為跟公司委派的工作有關(guān),我只是提出我的一點(diǎn)點(diǎn)想法,希望領(lǐng)導今后會(huì )考慮。
我希望在20XX年我可以能鞏固原有的業(yè)務(wù),如果有項目負責人的機會(huì )我一樣要爭;吸取新的業(yè)務(wù),想投入到咨詢(xún)行業(yè)的內控審計中,更新思路,拓展新的方向。與此同時(shí)我接受領(lǐng)導和項目經(jīng)理的建議,更多的學(xué)習基礎知識,扎根我的理論,才能豐富我的經(jīng)驗。
總之,在這一年的工作中,有成績(jì)和喜悅,也有不足之處,但我會(huì )在今后的工作中不斷努力、不斷改進(jìn)。我確信我們部門(mén)是一個(gè)團結、高效的團體,每位成員都能夠獨擋一面,共同走向輝煌。
跟蹤審計年終工作總結5
XXX市審計局:
根據審計局20XX年審計計劃安排,我公司接受委托,在局審計小組領(lǐng)導下,對該工程一標段派員進(jìn)駐現場(chǎng)進(jìn)行施工全過(guò)程跟蹤審計。
該工程一標段由主樓及輔樓八組成,建筑面積共計XXXXX㎡,其中:主樓地下建筑面積XXXXX㎡,地上建筑面積XXXXX㎡,輔樓八建筑面積XXXXX㎡。
該工程合同總造價(jià)為XXXXX萬(wàn)元,其中土建造價(jià)為XXXXX萬(wàn)元;幕墻工程造價(jià)為7525萬(wàn)元;鋼構工程造價(jià)1018萬(wàn)元;內裝二標段(輔樓二)工程造價(jià)XXXXX萬(wàn)元;內裝三標段(主樓四至六層)造價(jià)XXXXX萬(wàn)元;內裝四標段(主樓七至九層)工程造價(jià)XXXXX萬(wàn)元,F對本項目從開(kāi)工至目前為止施工階段跟蹤審計情況匯報如下:
一、 工程現階段施工進(jìn)展情況:
截止今年十二月底,工程形象進(jìn)度及如下:
1、主樓及地庫: 土建已完成已98%;
2、輔樓三:土建工程已完成95%;
3、主樓幕墻:全部完成;
4、鋼構工程:全部完成;
5、內裝一標段:完成工程量95%;
6、內裝二標段:完成工程量95%;
7、內裝四標段:完成工程量95%;
8、完成工作量:截止今年十月底,土建工程累計完成工作量XXXXX萬(wàn)元,累計支付工程款XXXXX萬(wàn)元;幕墻工程完成工作量XXXXX萬(wàn)元,累計支付工程款5178萬(wàn)元;鋼構工程完成工作量XXXXX萬(wàn)元,累計支付工程款XXXXX萬(wàn)元;內裝二標段(輔樓二) 完成工作量XXXXX萬(wàn)元,累計支付工程款XXXXX萬(wàn)元;內裝三標段(主樓四至六層)完成工作量XXXXX萬(wàn)元,累計支付工程款XXXXX萬(wàn)元;內裝四標段(主樓七至九層) 完成工作量XXXXX萬(wàn)元,累計支付工程款XXXXX萬(wàn)元
二、跟蹤審計工作開(kāi)展方式、方法
1、派駐人員常駐施工現場(chǎng),全面了解工程實(shí)施情況
、佻F場(chǎng)人員常駐工地,及時(shí)掌握工程進(jìn)展情況,適時(shí)對施工現場(chǎng)進(jìn)行查勘,并進(jìn)行必要的拍照、攝像,留取證據,確保計量準確和審核完整真實(shí);
、跈z查工程設計變更、簽證手續是否合理、及時(shí)、完整、真實(shí)。為可能發(fā)生的設計變更準確計量掌握真實(shí)資料。核實(shí)有關(guān)設計變更及簽證落實(shí)情況;
2、積極參與工程項目相關(guān)會(huì )議,對涉及工程造價(jià)的部分提供合理化建議。
、賲⒓用啃瞧诙ㄆ谂e行的監理例會(huì ),向相關(guān)單位提出跟蹤審計意見(jiàn)及要求;
、诹邢こ藤|(zhì)量安全進(jìn)度等各種綜合協(xié)調會(huì ),了解掌握工程實(shí)施過(guò)程中相關(guān)情況;
、蹍⒓訄D紙會(huì )審、暫定價(jià)材料詢(xún)價(jià)會(huì )議。
3、參加重點(diǎn)部位隱蔽工程檢查驗收
駐現場(chǎng)人員,已參加鋼筋、土方回填等相關(guān)隱蔽工程的查看和驗收,收集相關(guān)的圖片、文字資料齊全,及時(shí)辦理確認手續并存檔。
三、現場(chǎng)工作主要內容及工作成果
1、 檢查該項目的合同訂立及履行情況
、俳ㄔO單位已通過(guò)招標方式確定各分包單位,對建設單位提供的各分包工程工程施工合同進(jìn)行看閱,并出具相應的跟蹤審計意見(jiàn)。
2、 參與現場(chǎng)簽證驗收,嚴格控制工程造價(jià)
、亳v現場(chǎng)人員,參加相關(guān)隱蔽工程的查看和驗收,收集相關(guān)的圖片、文字資料齊全,及時(shí)辦理確認手續并存檔。
、诂F場(chǎng)實(shí)測BDF箱體安裝人工工日消耗量、現場(chǎng)抽樣實(shí)測管井降水抽水機械臺班、基坑支護面積和槽鋼支護樁數量、幕墻預埋件等相關(guān)工程量驗收,掌握第一手資料;
3、審核現場(chǎng)簽證,確保簽證資料真實(shí)有效
對施工單位提出的工程簽證單,會(huì )同建設、監理、施工四方共同審核確認;發(fā)出審計意見(jiàn)單42份;
4、收集工程相關(guān)資料,為工程決算提供依據
已收集工程相關(guān)資料:工程立項、可研、環(huán)評、概預算、施工圖、征地拆遷、施工合同、招投標等相關(guān)資料。
四、相關(guān)問(wèn)題
1、暫定價(jià)問(wèn)題 本工程體量大,專(zhuān)業(yè)多,招標時(shí)暫定價(jià)部分較多,對于必須采用招標的暫定價(jià),建議建設單位采用招標方式,并按相關(guān)規定履行程序,并報財政評審。但仍然有部分情況特殊,今后仍要堅持按程序執行。
五、今后工作計劃
1、繼續履行現場(chǎng)跟蹤審計職能,督促甲乙雙方搞好相關(guān)銜接工作,及時(shí)收集相關(guān)資料;
2、現場(chǎng)代表常駐現場(chǎng),及時(shí)處理現場(chǎng)相關(guān)事宜,監督并參加必要與工程造價(jià)有關(guān)驗收工作,進(jìn)行必要的拍照或攝像;
3、收集相關(guān)簽證手續,按合同約定,對索賠項目進(jìn)行審核,合理確定控制工程造價(jià),特殊情況及時(shí)向審計組長(cháng)匯報;
4、負責向業(yè)主單位、施工單位、監理單位宣傳跟蹤審計程序及要求、讓各方明確跟蹤審計的必要性,取得參建各方配合與支持,最大限度地達到控制工程投資的目的;
5、工程竣工驗收后,督促甲乙雙方及時(shí)辦理工程決算,并在最短時(shí)間內審計完畢。
跟蹤審計年終工作總結6
工程項目審計的范圍,涵蓋項目開(kāi)工前,在建期間和竣工驗收階段的所有工作,不僅涉及到建設單位的財務(wù)收支,更重要的是涉及到?jīng)Q策、規劃、設計、概預算、招投標、施工管理、竣工驗收等與建設項目有關(guān)的管理活動(dòng)。它側重于督促和幫助被審計單位堵塞管理漏洞,完善內部控制,提高管理效率。
當前,受拉動(dòng)內需,擴大消費等因素影響,固定資產(chǎn)投資規模不斷擴大,而現行的投資管理體系還不夠完善,項目管理的科學(xué)化、專(zhuān)業(yè)化水平還不高,建設過(guò)程中的決策、規范、設計、招標、材料采購、施工管理環(huán)環(huán)相扣,哪個(gè)環(huán)節出了問(wèn)題都有可能導致巨大損失,影響建設項目的社會(huì )和經(jīng)濟效益。因此了解項目建設中存在的問(wèn)題,并及時(shí)解決這些問(wèn)題已迫在眉睫。我就審計工作中發(fā)現的一些問(wèn)題和解決辦法談幾點(diǎn)看法:
一、招標工作中存在的問(wèn)題
存在回避招標、圍標等行為:在實(shí)際工作中,我們發(fā)現一些項目存在回避招標、圍標招標等行為,回避招標就是將應納入招標的建設項目分解成幾個(gè)小項目或是幾個(gè)標段來(lái)建設,使大項目化成零星工程來(lái)回避招標和審計監督。圍標:就是一個(gè)工程招標時(shí),參與競標的人是一個(gè)施工隊借多家建筑公司的資質(zhì)證來(lái)參與競標,由于競標的雖是多家建筑公司,但真正操縱的是一個(gè)施工隊,所以招標報價(jià)很高。
存在轉包、分包、肢解發(fā)包等現象。有些中標了的施工隊,在收取一定費用后將工程轉包給其他施工隊,甚至轉包給沒(méi)有資質(zhì)的人,造成管理不善,質(zhì)量低劣,由于收取了轉包費,增加了費用,基建隊只有采取偷工減料的辦法來(lái)節減開(kāi)支,造成豆腐渣的工程等一列問(wèn)題。
存在個(gè)人借建筑資質(zhì)來(lái)投標的現象,一些非工程專(zhuān)業(yè)人員,借建筑資質(zhì)證來(lái)投標,中標后,由于他們不懂建筑,也不懂管理,給建筑質(zhì)量和施工管理帶來(lái)很大威脅。
二、在施工過(guò)程中存在的問(wèn)題
一些施工單位中標后,以種種理由增加工程造價(jià),常見(jiàn)的有:
變更工程設計,增加工程造價(jià)。如:一些投標人在中標后,以種種借口增加工程造價(jià)。在實(shí)際工作中,常用方式有:改變中標材料、增加材料單價(jià);土方工程中以挖方土質(zhì)太硬為由變更成石方計價(jià);房屋建筑工程中以土質(zhì)太軟或是土質(zhì)疏松為由變更基礎,即:加深基礎或改為滿(mǎn)堂基礎;道路工程中以增加路基清淤工程量或以挖方土質(zhì)太硬為由變更成石方計價(jià)等方式來(lái)變更設計、增加工程造價(jià)。而有些單位基建管理人員隨意簽證,監理人員和設計人員又不負責任,施工隊提出要求,礙于情面,同意變更設計,從不考慮后果,這些隱蔽工程變更。勢必給建設單位造成巨大損失,同時(shí)也給審計工作帶來(lái)一定的難度。
通過(guò)簽證增加工程量或提高材料單價(jià),增加工程造價(jià)。有些建設單位在簽證工程量時(shí),沒(méi)有認真測量,以施工隊上報數為準,隨意簽證,增加了工程量;二是在簽證材料單價(jià)時(shí),沒(méi)有認真尋價(jià),由于不了解行情,簽證價(jià)格高于市場(chǎng)價(jià)很多,有的超出幾倍,或是在簽證時(shí)不注明材料品牌、規格,只簽證單價(jià),造成施工隊改變品牌和規格,偷工減料、以次充優(yōu),降低工程質(zhì)量。
偷減工程工序。有些施工隊不按設計要求施工,偷減工序,造成質(zhì)量低劣,而在計量工程造價(jià)時(shí),沒(méi)做的工序也計算工程量,工程造價(jià)不減。
三、在竣工決算時(shí)存在的問(wèn)題
1、有意高套定額和費率,增加工程造價(jià)。有些施工隊在竣工結算時(shí),有意高套定額和改變計取費用的程序和標準,多計工程造價(jià)。
2、有意多算工序,多計工程造價(jià)。
四、存在問(wèn)題的解決對策
。ㄒ唬┦紫茸ズ霉こ炭⒐さ臎Q算審計,其次抓好費用支出審計和決算編制審計
1、重視現場(chǎng)測量和察看
到現場(chǎng)抽查核對工程量,審計投資成本的真實(shí)性。工程決算審計中,一般是先通過(guò)建設或施工單位提供的工程決算書(shū),工程量計算表,竣工圖集設計變更現場(chǎng)簽證等資料進(jìn)行初步審查,分析重點(diǎn)和疑點(diǎn),工程量計算是核減工程造價(jià)的重要環(huán)節。由于工程審計有嚴密性、準確性、適應性、實(shí)用性和規范性,因此在工程審計時(shí),要選擇適用的國家定額和工程量計算規則以及規范性文件,抽查重要項目的計算是否準確,在進(jìn)行實(shí)地測量,核對工程量。
2、重點(diǎn)審查變更調整項目,即審查變更造價(jià)
a、根據建設單位提供完整的變更資料集工程量計算書(shū)來(lái)確定變更事項即造價(jià)的準確性
b、根據招投標時(shí)建施單位簽訂的合同
c、對變更部分不能獨立進(jìn)行審計,結合構成合同價(jià)的投標書(shū)內容進(jìn)行核對,注意有無(wú)重復列項,多計工程量現象。
d、對單價(jià)承包合同尤其如此,不僅要對比分析投標書(shū)和工程決算的各項內容,審查有無(wú)加大工程量,還要結合設計變更和現場(chǎng)簽證,重點(diǎn)審計大額變更增加項目。
3、充分運用現代科技手段
對政府投資項目工程竣工決算,要通過(guò)充分使用易佳或者神機妙算等預算軟件,計算機輔助審計手段,提供工作效率。在工程決算審計中要想把好費用定額的套用與取費標準、取費程序關(guān),關(guān)鍵是運用好工程造價(jià)軟件,選擇適用的單位估價(jià)表,材料差價(jià)等模板。這樣就能更快更有效的開(kāi)展審計工作,達到審計的準確性。
4、全面核對財務(wù)資料和計價(jià)項目
工程造價(jià)審計并不是獨立的,它與財務(wù)收支密切相關(guān),二者相輔相成才能審深、審透,在審計工程項目決算時(shí),不僅要審工程實(shí)體,還要查工程財務(wù),分析資金結構,審查資金使用的方向與用途,找出差異點(diǎn)與疑點(diǎn),才能達到最佳的審計效果。要注意對工程計價(jià)項目與相關(guān)財務(wù)資料的對比分析與印證,尤其是據實(shí)決算的裝飾裝修等材料價(jià)差,必要時(shí)直接審查施工單位的原始資料。
5、跟蹤工程進(jìn)度,進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制,投資控制
與建設單位協(xié)商,每月的中旬及下旬發(fā)兩次報表,每季度上報一次季報,報表包括工程概況、當月的工程工作進(jìn)展情況、已完成投資額、工程中存在的問(wèn)題等。每月兩小報,每三個(gè)月一大報,這樣根據每個(gè)月、每季度的報表追蹤審查,對該工程項目的工作情況更了解,更有利于審計。
。ǘ┙鉀Q辦法無(wú)論以上哪個(gè)環(huán)節存在的問(wèn)題,都會(huì )影響工程質(zhì)量,增加工程造價(jià),給國家造成一定的損失。為了減少項目建設中的問(wèn)題,我認為,應該從以下幾個(gè)方面去加以改進(jìn):
1、嚴把招標投標關(guān)。
招標投標是為了節資增效,保證工程質(zhì)量,提高了經(jīng)濟效益。實(shí)行公開(kāi)、公平、公正的市場(chǎng)競爭機制,增加透明度,減少貪污受賄。對回避招標、圍標、分包、借資質(zhì)投標等擾亂招標投標秩序的行為,有關(guān)職能部門(mén)應該嚴格按照《招標投標法》和有關(guān)規定執行:嚴肅處理有關(guān)責任人,同時(shí),對分包人再次分包的,轉讓、分包無(wú)效;對借資質(zhì)進(jìn)行投標的,中標無(wú)效;并處轉讓、分包、借資質(zhì)中標項目金額千分之五以上千分之十以下的罰款;有違法所得的,并處沒(méi)收違法所得;并責令停業(yè)整頓;情節嚴重的,由工商行政管理機關(guān)吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照。
2、嚴把工程建設中變更工程、增加工程造價(jià)關(guān)。
一是從嚴控制隱蔽工程變更:要加強《招標投標法》和有關(guān)法律法規的學(xué)習宣傳,《中華人民共和國招標投標法》中明確規定了強制招標范圍:主要著(zhù)眼于“工程建設項目”,而且是工程建設項目全過(guò)程的招標,包括從勘察、設計、施工、監理到設備、材料的采購。工程勘察指為查明工程項目建設地點(diǎn)的地形地貌、土層土質(zhì)、巖性、地質(zhì)構造、水文條件和各種自然地質(zhì)現象而進(jìn)行的測量、測繪、測試、觀(guān)察、地質(zhì)調查、勘探、試驗、鑒定、研究和綜合評價(jià)工作。從《招標投標法》可以看出,項目在招標過(guò)程中,已經(jīng)對整個(gè)工程進(jìn)行了全面的工程勘察,工程設計也是在勘察的基礎進(jìn)行的,因此,工程中標后,對因地勢,地質(zhì)等原因而變更設計增加工程造價(jià)的要從嚴控制。
二是從嚴控制材料變更:要多了解市場(chǎng)行情和材料價(jià)格信息,從嚴控制材料單位的簽證,如需變更材料,簽證時(shí)應注明品牌、規格、出廠(chǎng)地等等。
三是加強施工管理:要求施工管理員和監理人員認真負責,嚴格按圖施工,對每個(gè)工序、用料質(zhì)量和配比嚴格檢驗,嚴把質(zhì)量關(guān)。
在工程竣工結算時(shí),把好審查關(guān),對多算工序,高套定額和費率的,應從結算造價(jià)中剔除。
3、建立責任追究制加大管理中的違紀查處力度。從勘探、設計、招標、施工、監理、建設單位工程管理人員都應制定相應的管理責任,并落實(shí)到人,做到“誰(shuí)勘察,誰(shuí)負責,誰(shuí)設計,誰(shuí)負責,誰(shuí)變更,誰(shuí)負責,誰(shuí)簽證,誰(shuí)負責”。并做到經(jīng)常檢查,通過(guò)檢查發(fā)現管理上的漏洞,總結經(jīng)驗,提出強化管理的措施,規范項目管理行為,達到有效監控的目的。查出管理中的問(wèn)題,依法追究單位和直接責任人員的責任,構成犯罪的,移交司法部門(mén)處理。
4、加大工程決算審計力度。這些年來(lái),審計部門(mén)通過(guò)工程決算審計工作,在規范建設項目管理,抓好工程質(zhì)量,減少工程造價(jià)方面做了一些貢獻,為了更好的發(fā)揮工程決算審計工作的作用,還應從以下兩個(gè)方面去努力:一是審計要由單純造價(jià)審計向質(zhì)量審計并重轉變:審計人員要從工程質(zhì)量入手,采取深入工程現場(chǎng)踏勘檢查,揭露了一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減料、以次充好、高估冒算等問(wèn)題。對問(wèn)題嚴重的,會(huì )同相關(guān)職能部門(mén)對施工企業(yè)、監理公司和現場(chǎng)監理、施工人員進(jìn)行了處理處罰。二是由單一工程量審計向管理審計轉變:應該從管理審計入手,通過(guò)對設計、招投標、施工合同和施工環(huán)節的全程監督分析,揭示建設業(yè)主、監理人員在施工現場(chǎng)管理、監理和材料價(jià)格把關(guān)不嚴等方面存在的問(wèn)題。
五、工作體會(huì )
領(lǐng)導的重視與支持是搞好審計工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導的重視程度越高,審計工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時(shí),注重同上級領(lǐng)導的交流,不定期匯報工作情況,爭取領(lǐng)導的信任,取得了領(lǐng)導對審計工作的高度重視和大力支持。局領(lǐng)導對審計工作倍加關(guān)注,對審計的組織、人員的調配予以大力支持,對重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn),對審計報告認真批閱,及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求,為審計工作的順利實(shí)施提供了有力保證。
內審要樹(shù)立服務(wù)意識。內審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監督與服務(wù)并重,寓監督與服務(wù)之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為,它的目標是為了加強內部管理,為管理者服務(wù)。結合實(shí)際,內審工作的監督、評價(jià)、控制職能都必須著(zhù)眼于為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識融于整個(gè)審計過(guò)程中,在做好監督的同時(shí)為領(lǐng)導提供可靠的決策依據。
總之,今年經(jīng)過(guò)我們的共同努力,雖然我們取得了一定成果,但是隨著(zhù)中國經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展,隨著(zhù)我縣建設力度加大,我們將面臨許多新問(wèn)題:審計工作急需提高效率,審計制度待進(jìn)一步完善,審計方法需進(jìn)一步改進(jìn),審計力度需進(jìn)一步加強。面對這些挑戰,在以后的工作中,我們將在努力工作、抓住機遇、總結經(jīng)驗、查找不足,結合發(fā)展要有新思路、改革要有新突破、開(kāi)放要有新局面、各項工作要有新舉措的重要思想,聯(lián)系本單位的實(shí)際情況,努力使工作再上新臺階!
跟蹤審計年終工作總結7
時(shí)間如梭,轉眼間又跨過(guò)一個(gè)年度之坎,回首望,雖沒(méi)有轟轟烈烈的戰果,但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。公司內部,要求管理水平的不斷地提升,外部,稅務(wù)機關(guān)對房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)檢查、稅收政策調整、國家金融政策的宏觀(guān)調控,在這不平凡的一年里全體財務(wù)人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作都扛下來(lái)了,下面總結一年來(lái)的工作。
一、職能發(fā)展
過(guò)去的一年,財務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步。建立了成本費用明細分類(lèi)目錄,使成本費用核算、預算合同管理,有了統一歸口的依據。對會(huì )計報表進(jìn)行梳理、格式作相應的調整,制訂了會(huì )計報表管理辦法。使會(huì )計報表更趨于管理的需要。修改完善了會(huì )計結算單,推出了會(huì )計憑證管理辦法,為加強內部管理做好前期工作。設置了資金預算管理表式及辦法,為公司進(jìn)一步規范目標化管理、提高經(jīng)營(yíng)績(jì)效、統籌及高效地運用資金,鋪下了良好的基礎。
二、財務(wù)工作布置
根據房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結合公司管理要求對開(kāi)發(fā)成本、期間費用的會(huì )計二級、三級明細科目進(jìn)行梳理,并對明細科目作簡(jiǎn)要說(shuō)明,目的,一是統一核算口徑,保證數據歸集及分析對比前后的一致性;二是為了便利各責任單元責任人了解財務(wù)各數據的內容。這項工作本月已完成,并經(jīng)姚總審核。目前進(jìn)入貫徹實(shí)施階段。
配合目標責任制,對財務(wù)內部管理報表的格式及其內容進(jìn)行再調整,目的,一是要符合財務(wù)管理的要求;二是要滿(mǎn)足責任單元責任人取值的要求及內部考核的要求。財務(wù)內部管理報表已經(jīng)多次調整修改,建議集團公司對新調整的財務(wù)內部管理報表的格式及其內容進(jìn)行一次認證,并于明確,作為一定時(shí)期內相對穩定的表式。
三、會(huì )計報表推出執行
從會(huì )計報表格式設置上看,報表格式設置還是比較科學(xué),能比較清晰地反映會(huì )計的有關(guān)信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性,銷(xiāo)售收入與結算利潤有一個(gè)時(shí)間上的差異,這樣“損益明細及異動(dòng)情況表”就無(wú)法全面反映出損益情況,需要增添一個(gè)表補充;另外需要增添反映“財務(wù)費用”的報表。經(jīng)過(guò)財務(wù)合同管理月活動(dòng),財務(wù)部的管理意識加強了,管理能力也得以提高,財務(wù)部從會(huì )計核算向財務(wù)管理邁出了關(guān)鍵的一步,但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距,需要我們不斷地完善和提高。
四、自身建設
公司對財務(wù)管理采取集中管理的模式,財務(wù)工作具有相對的獨立性,與各事業(yè)公司又沒(méi)有業(yè)務(wù)對口部門(mén),所以財務(wù)部與事業(yè)公司的銜接工作應在財務(wù)制度上予以業(yè)務(wù)指導,在制度執行上予以監督管理。隨著(zhù)公司發(fā)展,管理模式也發(fā)生多樣化,財務(wù)部的管理也隨之發(fā)展多元化管理,由項目公司的集中管理、外地公司的業(yè)務(wù)指導管理、專(zhuān)業(yè)公司利潤考核的稽查管理、聯(lián)營(yíng)企業(yè)的委派管理等,財務(wù)部?jì)H僅做好核算管理工作是不夠的,要向更深層、更廣泛管理要求發(fā)展。
總之,本年度全體財務(wù)人員在繁忙的工作中都表現出非常的努力和敬業(yè)。雖然做了很多工作,還有很多事情等待著(zhù)我們,我們將繼續挑戰下年度的工作,共同期待明年更精彩!
跟蹤審計年終工作總結8
我任審計員工作一年來(lái),在領(lǐng)導的帶領(lǐng)下,在大家的幫助和配合下,我認真履行審計員工作職責,在規定的職責范圍內獨立開(kāi)展工作,按照審計員工作職責開(kāi)展業(yè)務(wù)檢查,根據檢查內容下發(fā)整改通知書(shū)并監督落實(shí)整改情況,有效防范了各類(lèi)事故的發(fā)生,確保了全行全年安全核算無(wú)事故、無(wú)案件,F將工作情況總結如下:
一、加強學(xué)習,不斷提高自身素質(zhì)
按照審計員的“政治堅強、業(yè)務(wù)精通”的要求,自年初以來(lái),我始終以提高自身素質(zhì)為目標,堅持把學(xué)習放在首位,努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。一年來(lái),我能夠認真學(xué)習相關(guān)文件制度等有關(guān)規定,掌握了核算辦法和流程,增強了業(yè)務(wù)分析能力和解決問(wèn)題的能力,提高了審計水平。在學(xué)習上嚴格要求自己,認真學(xué)習,在學(xué)中提高,在學(xué)習中進(jìn)步,從實(shí)際需求增加自己學(xué)習的自覺(jué)性。通過(guò)學(xué)習,提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì),掌握了先進(jìn)理念,拓寬了視野,增強分析問(wèn)題、檢查問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。
二、扎實(shí)做好本職工作
我作為員工,一年來(lái),親身感受了公司給我們的日常生活帶來(lái)各方面的巨大變化,使經(jīng)營(yíng)理念從過(guò)去的只注重量的擴張轉變到注重質(zhì)的提升,以及由此帶來(lái)的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺,對我們XX規范經(jīng)營(yíng)管理提出了許多更為明確和細化的要求,工作中注重細節的管理、精細化的管理。針對違規行為,也有了更多的預防和懲戒措施,內控部門(mén)是全行監督部門(mén),深感自己責任重大和工作的重要性,我要扎扎實(shí)實(shí)做好檢查工作。
1、認真履行審計員工作職責,檢查了各項規章制度執行和業(yè)務(wù)操作情況,及時(shí)發(fā)現和糾正了工作中出現的問(wèn)題并落實(shí)整改情況。對崗位輪換、離任審計、財務(wù)檢查、合規手冊撰寫(xiě)等工作。
2、求真務(wù)實(shí)、盡職盡責,做好檢查工作。
認真履行審計員職責,做好審計工作。在檢查中認真仔細,精益求精,認真檢查每一項工作內容,做好紀錄,對發(fā)現的問(wèn)題出整改意見(jiàn),提高了核算質(zhì)量,增強了內控管理水平,防范了操作風(fēng)險的發(fā)生。
三、回顧檢查自身存在問(wèn)題
一是學(xué)習不夠。當前,以信息技術(shù)為基礎的新經(jīng)濟蓬勃發(fā)展,新情況、新問(wèn)題層出不窮,新知識新科學(xué)不斷問(wèn)世,面對嚴峻的挑戰,缺乏學(xué)習的緊迫感和自覺(jué)性。二是工作較累的時(shí)候,有過(guò)松弛思想,這是政治素質(zhì)不高,也是自己世界觀(guān)、人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)不高的表現。
四、針對以上問(wèn)題,今后的努力方向
1、加強理論學(xué)習,進(jìn)一步提高自身素質(zhì),必須通過(guò)學(xué)習增強分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。
2、增強大局觀(guān)念,轉變工作作風(fēng),努力克服自己的消極情緒,提高工作質(zhì)量和效率,積極配合領(lǐng)導和同事們把工作做得更好。
總之,在過(guò)去的一年工作中。雖然較好地完成了各項工作任務(wù),但仍存在問(wèn)題和不足之處,這些問(wèn)題和不足之處在今后的實(shí)際工作中將得到逐步改善,并充分發(fā)揮審計員的職能作用,全面提升工作水平。
跟蹤審計年終工作總結9
時(shí)光過(guò)得飛快,20XX年公司的工作已經(jīng)結束了,可以說(shuō),在20XX年的工作中,我們全公司的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門(mén)的工作當然也是在發(fā)展中,高效的完成了公司安排給我們的公司,相信我們一定能夠做好,這些都是我們得來(lái)的不斷的發(fā)展的成果,相信我們一定能夠做好!我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結如下:
一、增強財務(wù)服務(wù)意識
我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規范、透明、效益”的原則,加強財務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。為了適應新形勢下的發(fā)展,財務(wù)審計部建立健全和完善落實(shí)了各項財務(wù)規章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財務(wù)規章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據財務(wù)制度,結合集團公司的實(shí)際情況,組織匯編了集團的財務(wù)制度。
二、預算管理得到穩步推進(jìn)
根據各分、子公司年及明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況,按科目進(jìn)行了分類(lèi)統計,為各分、子公司的全面預算奠定基礎;預算方案根據各分、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當調整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對本公司的預算有一個(gè)全面的了解,增強了預算的透明度;我們注重了預算執行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況,不定期的向預算委員會(huì )反饋情況,對于超預算等問(wèn)題嚴格審批程序,對申請調整的事項,需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證分析后,按規定的程序批準后執行。一年以來(lái),預算的總體執行情況良好,各分、子公司的預算觀(guān)念也較以前有大大的提高和增強,為做好全面預算工作積累了經(jīng)驗。
三、對財務(wù)審計部工作的提出要求
繼續鞏固推行財務(wù)管理模塊,加強財務(wù)人員的管理意識和責任心,充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),要求我們財務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況,發(fā)揮主觀(guān)能動(dòng)性,多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議,這一要求作為目標考核的主要指標來(lái)考核。全員樹(shù)立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強危機感、緊迫感和責任感,加強學(xué)習,努力提高自身素質(zhì),適應新形勢下財務(wù)工作的要求。
加強內部審計工作力度,發(fā)揮專(zhuān)項審計工作的作用,從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。隨著(zhù)集團公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大,效益和權益的積累也越來(lái)越多,內控也越來(lái)越重要。作為會(huì )計不能只抓核算,更重要在管理,內部管理失控,就會(huì )造成企業(yè)資產(chǎn)浪費,嚴格遵守國家和集團的規章制度,確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過(guò)加強內部管理,降低成本費用,提高資產(chǎn)運行質(zhì)量,從資產(chǎn)監管中要效益,實(shí)現集團式、集約化發(fā)展。
四、財務(wù)的審計、監督崗位
我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務(wù)工作的審計和監督職能,今年面向社會(huì )招聘了四位從事財務(wù)工作多年,經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,充實(shí)加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇,要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財務(wù)崗位責任制及考核辦法,為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實(shí)的基礎。
明年,我司股本結構將發(fā)生較大的變化,公司財務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應的調整,在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見(jiàn)許多新的要求和新的矛盾,財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下,充分發(fā)揮全部員工的主觀(guān)能動(dòng)性,不斷轉變工作作風(fēng),調整工作思路,根據實(shí)際,開(kāi)創(chuàng )工作,為公司財務(wù)管理服好務(wù)。
跟蹤審計年終工作總結10
今年在集團公司的正確領(lǐng)導下,審計部嚴格遵守國家各項法律、法規,認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司20XX年度工作的總體要求和審計計劃,內部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心,加強企業(yè)精細化管理,突出重點(diǎn),切實(shí)履行職責,較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導交辦的審計任務(wù),現就20XX年度審計工作總結如下:
一、完成主要工作
20XX年共完成審計項目97項,其中年度財務(wù)收支及年度預算執行狀況審計12項,專(zhuān)項經(jīng)營(yíng)考核審計1項,任期經(jīng)濟職責審計2項,投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計3項,基建工程項目預算審計38項,基建工程項目結算審計41項,為完善集團經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。
1、預算執行審計與財務(wù)收支審計并軌同行
預算執行結合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計,在進(jìn)行預算執行的過(guò)程審核時(shí),針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查,發(fā)現各種問(wèn)題,及時(shí)與各單位溝通,針對審計報告的存在問(wèn)題,提出相關(guān)推薦,指導整改。20XX年度完成上年度財務(wù)收支與預算執行審計12項,發(fā)現問(wèn)題41項,提出推薦36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現問(wèn)題的整改狀況與逾期應收賬款催收進(jìn)行審計回訪(fǎng),個(gè)性是針對整改不到位單位,提出指導性意見(jiàn)并敦促其切實(shí)執行。透過(guò)審計,嚴肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀律,為下一年預算執行儲備了動(dòng)力。
2、開(kāi)展專(zhuān)項經(jīng)營(yíng)考核審計
20XX年7月,公司為扭轉XX汽車(chē)租賃公司年年虧損局面,重新任命總經(jīng)理,并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核職責書(shū)。為配合集團經(jīng)營(yíng)管理,審計部精心研讀文件精神,深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)狀況,與相關(guān)單位反復磋商,報請主管領(lǐng)導審核,最終確認XX汽車(chē)租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jì)效考核結果,維護公司經(jīng)營(yíng)考核嚴肅性,同時(shí)也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營(yíng)成果。
3、完善投資企業(yè)審計,帶給投資評估依據
為評價(jià)對外投資企業(yè)的管理效果的需要,根據集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計,對20XX年度省XX、XX、XX等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計,深入、綜合評價(jià)投資公司的管理效益。個(gè)性是XX公司經(jīng)營(yíng)合同到期,需對今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預測,為投資決策帶給依據。
4、加強離任審計,帶給人事管理參考
20XX年,寶XX原總經(jīng)理、新湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng),根據集團公司安排進(jìn)行離任審計,對其任期內經(jīng)營(yíng)目標的完成、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價(jià),為集團人事考核帶給參考。
5、完善基建工程審計
20XX年,基建工程項目多,現場(chǎng)監管頻繁、預結算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現場(chǎng),開(kāi)展現場(chǎng)工程監督、材料審計等,糾正相關(guān)部門(mén)流程方面存在錯誤,做到實(shí)施事前項目審查、事中監督管理和事后造價(jià)控制的系統化工程審計模式。20XX年完成基建工程項目預算審計38項,預算金額843.44萬(wàn)元,核減金額286.84萬(wàn)元;基建工程項目結算審計40項,結算報審金額1,392.40萬(wàn)元,核減金額384.39萬(wàn)元。
根據集團公司要求,對工程結算超過(guò)百萬(wàn)的基建項目,引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息,公平、公正進(jìn)行工程結算審核。20XX年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項,結算報審金額228.13萬(wàn)元,核減金額1XX.93萬(wàn)元。為集團降低了工程造價(jià),節省超多的資金。
二、主要工作體會(huì )
1、集團領(lǐng)導重視,是推動(dòng)內部審計工作的關(guān)鍵
20XX年度在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下,克服審計部自有人手不足等困難,成功從二級企業(yè)借調財務(wù)部長(cháng)等業(yè)務(wù)能手來(lái)支援,二級企業(yè)財務(wù)部長(cháng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計工作進(jìn)展帶來(lái)必須便利,推動(dòng)年度審計工作順利完成。
2、加強過(guò)程管控,提升內審質(zhì)量
質(zhì)量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,全面提升內部審計工作質(zhì)量。
在管理標準化方面,審計部在審計管理、內部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案,詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫(xiě)、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系,逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面,隨著(zhù)企業(yè)ERP系統上線(xiàn)運行,ERP系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學(xué)習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用,著(zhù)手開(kāi)展ERP環(huán)境下的項目審計工作。
3、延伸審計項目,合并審計目的,注重審計存在問(wèn)題整改落實(shí)
20XX年,由于審計人手不足,我們將預算執行結合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計,在進(jìn)行預算執行的過(guò)程審核時(shí),針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查,發(fā)現各種問(wèn)題,及時(shí)與各單位溝通,提出相關(guān)推薦,指導整改。
三、存在問(wèn)題與今后打算
1、存在問(wèn)題
由于目前審計部?jì)H有財務(wù)審計2人,工程審計1人,疲于應付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預算審計等及超多基建項目施工預、結算審計,審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟職責審計、內控評審等中去,對集團管理精細化的貢獻力量有限。
集團母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現象。
2、今后打算
堅持學(xué)習,提高專(zhuān)業(yè)知識與專(zhuān)業(yè)應用潛力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務(wù)轉崗而來(lái),審計專(zhuān)業(yè)知識相對薄弱,審計技巧、審計溝通等專(zhuān)業(yè)潛力有所欠缺,審計人員一邊參加X(jué)X市內審協(xié)會(huì )組織的相關(guān)培訓,一邊和協(xié)會(huì )內的企業(yè)同行學(xué)習與交流,在實(shí)踐中用心探索,積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習,提高專(zhuān)業(yè)知識與專(zhuān)業(yè)潛力,為集團審計工作發(fā)展積攢力量。
20XX年在集團公司的領(lǐng)導和支持下,審計工作克服很多困難并取得一些成績(jì),但內審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計,管理類(lèi)審計涉入不多,內審監督的深度與廣度有待加強,根據審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng )新,完善審計方法,豐富審計手段,使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發(fā)揮應有作用。
跟蹤審計年終工作總結11
20XX年,審計處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導下,按照省教育紀工委有關(guān)審計工作要求和學(xué)校年度審計工作計劃,緊緊圍繞學(xué)校中心工作,積極履行審計職能,較好地發(fā)揮了監督和服務(wù)作用,全年共完成審計項目79項,其中處級領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計2項,財務(wù)收支審計2項,審計調查1項,專(zhuān)項審計3項,基建、修繕工程審計71項,審計金額1.XX億元。
1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度,確保工程審計質(zhì)量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手,對需要外審的新建和修繕工程項目,實(shí)行項目負責人審計制度。即在慎重公開(kāi)選擇事務(wù)所的基礎上,首先對送審資料進(jìn)行初審,處領(lǐng)導和項目負責人全程參與現場(chǎng)勘查、對帳等審計過(guò)程,協(xié)調解決審計過(guò)程中遇到的問(wèn)題,最后對外審結果進(jìn)行有重點(diǎn)的復核。初審、參與、復核的控制程序既有效的保證了審計質(zhì)量,又為學(xué)校節約了委托審計費用。
對簡(jiǎn)單的小型修繕工程實(shí)行項目負責人、復核、分管處領(lǐng)導組成的審計組自審審計制度,截至20XX年12月31日,全年共完成基建、修繕工程項目審計71項,其中自審項目31項。審核資金總額7820.39萬(wàn)元,審減426.92萬(wàn)元。
2、受黨委組織部委托,對2位處級領(lǐng)導干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟責任審計,審計工作中堅持客觀(guān)公正、實(shí)事求是的原則,將經(jīng)濟管理工作的有效性、辦學(xué)經(jīng)費使用的效益性作為評價(jià)重點(diǎn),如實(shí)客觀(guān)地對領(lǐng)導干部任期內的經(jīng)濟責任進(jìn)行評價(jià),并提出了切實(shí)可行的審計意見(jiàn)和建議
3、完成了對經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開(kāi)發(fā)部XX年10月至XX年5月的財務(wù)收支情況和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園XX年1月至XX年5月財務(wù)收支情況的審計,審計資金總額4101.72萬(wàn)元。同時(shí)對學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了專(zhuān)項審計調查,針對合同管理、協(xié)議執行、帳務(wù)處理等方面存在的問(wèn)題,提出審計意見(jiàn)及建議27條。
4、完成了3項縱向科研課題經(jīng)費決算的審核工作;
5、積極參與學(xué)校合同審簽事項,共完成合同審簽百余份。
6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購招投標、清理小金庫、銀行賬戶(hù)和對行政部門(mén)規章制度的會(huì )審等工作。
7、完成了教育紀工委安排的有關(guān)審計工作檢查工作。
8、在學(xué)校開(kāi)展規章制度“廢”“改”“立”工作中,完成了《領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計實(shí)施辦法》、《科研經(jīng)費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規章制度的起草工作。完成了《經(jīng)濟責任審計讀本》的編寫(xiě)。
目前,我處正在進(jìn)行XX分院成立以來(lái)的財務(wù)收支情況審計和職工住宅樓工程、XX校區20XX年綠化工程等項目審核工作。
跟蹤審計年終工作總結12
時(shí)光過(guò)的飛快,XX年公司的工作已經(jīng)結束了,可以說(shuō),在XX年的工作中,我們全公司的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門(mén)的工作當然也是在發(fā)展中,高效的完成了公司安排給我們的公司,相信我們一定能夠做好,這些都是我們得來(lái)的不斷的發(fā)展的成果,相信我們一定能夠做好!XX年是集團公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財務(wù)審計部創(chuàng )新思路,規范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場(chǎng)為導向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點(diǎn),團結奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門(mén)職責和公司領(lǐng)導交辦的任務(wù),取得一定的成績(jì)。為了總結經(jīng)驗教訓,更好的完成XX年的各項工作任務(wù),我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結如下:
1、增強財務(wù)服務(wù)意識XX年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規范、透明、效益”的原則,加強財務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。為了適應新形勢下的發(fā)展,財務(wù)審計部建立健全和完善落實(shí)了各項財務(wù)規章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財務(wù)規章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務(wù)制度,結合集團公司的實(shí)際情況,組織匯編了集團的財務(wù)制度。為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能,我們加強了對會(huì )計基礎工作的規范力度,提高會(huì )計信息質(zhì)量,保證會(huì )計信息的真實(shí)、準確、完整;強化財務(wù)的預測、分析及籌資功能,加強對重大投資資金的管理,為領(lǐng)導決策提供有效的、及時(shí)的數據與技術(shù)支持。
2、預算管理得到穩步推進(jìn)一是細化預算內容。根據各分、子公司XX年及XX年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況,按科目進(jìn)行了分類(lèi)統計,為各分、子公司的XX年全面預算奠定基礎;二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當調整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對本公司的預算有一個(gè)全面的了解,增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況,不定期的向預算委員會(huì )反饋情況,對于超預算等問(wèn)題嚴格審批程序,對申請調整的事項,需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證分析后,按規定的程序批準后執行。一年以來(lái),預算的總體執行情況良好,各分、子公司的預算觀(guān)念也較以前有大大的提高和增強,為做好XX年全面預算工作積累了經(jīng)驗。
3、充分利用稅收政策充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了XX物流公司、XX運輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國家稅務(wù)局準予XX物流公司、XX運輸公司減免XX年度企業(yè)所得稅合計XX萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅XX萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及XX年度XX物流公司、XX運輸公司所得稅減免的批復,為集團公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟收益。
4、切實(shí)加強財務(wù)管理根據集團公司規范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求,財務(wù)審計部將財務(wù)集權管理調整為財務(wù)人員試行委派制,并采用按“統一管理,分級負責”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負責集團公司各類(lèi)資產(chǎn)的財務(wù)監督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內部會(huì )計憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
5、強力整頓財經(jīng)秩序根據市局(公司)財經(jīng)秩序專(zhuān)項整頓工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,集團公司圍繞市局“規范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng )造和積累更多的財富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規范、推動(dòng)發(fā)展”為指導思想,嚴格按照市局(公司)的自查要求,認真開(kāi)展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴從細,自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會(huì )計核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來(lái)的問(wèn)題根據時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)別類(lèi),從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞,并有針對性地指定整改措施,限期整改到位。通過(guò)此次的自查,切實(shí)加強了國有資產(chǎn)的監管力度。
6、加強資金管理的作用為了規范集團經(jīng)濟運行秩序,加強各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險,提高資金使用效率,促進(jìn)集團健康發(fā)展。
集團公司從XX年X月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統一管理。我們?yōu)榱吮WC集團資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結算中心,按照市局(公司)結算中心要求,對各分、子公司的年度和月度資金收支預算。
跟蹤審計年終工作總結13
一年來(lái),審計室取得了可喜的成績(jì)但離教育內審和學(xué)院發(fā)展前進(jìn)的步伐還有一定的差距:人員結構的合理性;對外交流和學(xué)習培訓的機會(huì )不多,工作的方法和手段浮于表面。
工作體會(huì )和建議:
1、領(lǐng)導的重視與支持是搞好內審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導的重視程度越高,內審工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我們在今后做好工作的同時(shí),還要更加注重同上級領(lǐng)導的交流,不定期匯報工作情況,以爭取領(lǐng)導的信任,取得了領(lǐng)導對內審工作的高度重視和大力支持。
2、健全的審計機構,合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。審計工作是一項政策性強,涉及面廣、專(zhuān)業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作。目前學(xué)院審計室的人員配置和人員結構與工作的要求仍然存在著(zhù)一定的差距。希望能在新的一年有所改善。
3、內審要樹(shù)立服務(wù)意識。內審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監督與服務(wù)并重,寓監督與服務(wù)之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為,它的目標是為了加強內部管理,為管理者服務(wù)。結合學(xué)院實(shí)際,內審工作的監督、評價(jià)、控制職能都必須著(zhù)眼于為學(xué)院經(jīng)濟發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識融于整個(gè)審計過(guò)程中,在做好監督的同時(shí)為領(lǐng)導提供可靠的決策依據,當好參謀,以適應學(xué)院的快速健康發(fā)展,為學(xué)院發(fā)展壯大保駕護航。
跟蹤審計年終工作總結14
本人于今年調至企業(yè)分部從事審計工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴謹認真,緊緊圍繞各項工作目標,堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針,履行好崗位職責,在領(lǐng)導的關(guān)心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項工作任務(wù),現將在企業(yè)借調一年期間的工作情況小結。
一、加強學(xué)習,培養提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì),更好地做好本職工作,發(fā)揮審計工作的重要職能,加強學(xué)習,加強自身的思想道德建設,在實(shí)際工作中端正思想,進(jìn)一步堅定社會(huì )主義信念,自覺(jué)抑制不正之風(fēng)和貪污敗壞現象的侵襲,毫不松懈地培養自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個(gè)合格的審計人員。
二、強化技能,努力提高工作能力和水平
在日常工作中,我深切體會(huì )到,審計工作是一項專(zhuān)業(yè)性和實(shí)踐性很強的工作,隨著(zhù)經(jīng)濟結構及審計環(huán)境的飛速變化,對審計工作的要求也愈加嚴格,加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能,提升審計工作能力和水平,提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責,圓滿(mǎn)完成各項工作任務(wù)
在此從事審計工作以來(lái),參加了企業(yè)系統內三個(gè)電廠(chǎng)的物資專(zhuān)項審計,還實(shí)施了對分企業(yè)所屬電廠(chǎng)的資本性支出專(zhuān)項審計、XX電廠(chǎng)的內控缺陷整改情況監督、XX電廠(chǎng)熱值差專(zhuān)項審計及XX、XX電廠(chǎng)的廠(chǎng)內費用及損耗專(zhuān)項審計,出具審計報告10篇,提出審計建議或意見(jiàn)40余條,得到企業(yè)領(lǐng)導及同事的肯定。除企業(yè)系統內的審計項目外,還圓滿(mǎn)地完成了XX電廠(chǎng)的任中審計、股份公司借調的XX電力檢修公司離任審計和XX電廠(chǎng)績(jì)效審計,每一項審計工作,特別是隨股份企業(yè)去審計,不僅學(xué)到了不少知識,也積累了不少經(jīng)驗,對審計工作能力有了一定的提高。
通過(guò)審計工作,使我認識到審計工作的重要性,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開(kāi)闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,在總結成績(jì)的同時(shí),也認識到自己存在的不足,如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務(wù)平臺等現代信息系統進(jìn)行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等,造成審計工作的局限性,在今后的工作中,將進(jìn)一步加強學(xué)習,努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,以便適應更高層次審計監督工作的需要,更好地為審計工作發(fā)揮作用。
跟蹤審計年終工作總結15
在領(lǐng)導的支持和幫助下,我與單位同事的團結協(xié)作,以求真務(wù)實(shí)的工作精神,較好的完成了各項工作任務(wù),取得了的一定成績(jì),現就本年度個(gè)人工作情況總結如下:
認真完成會(huì )計核算工作,及時(shí)上報各類(lèi)會(huì )計報表
1、認真做好了會(huì )計核算工作
。1)完成了日常財務(wù)報銷(xiāo)、工資以及各項補貼的發(fā)放。處理好日常會(huì )計事務(wù)等基礎工作,是財務(wù)管理的重要環(huán)節。20XX年,我嚴格按照年度預算制度有關(guān)規定,年初制定了各科室的財務(wù)支出預算工作按進(jìn)度按日期給予各部門(mén)資金支出,年底編制各部門(mén)財務(wù)決算并及時(shí)將各項業(yè)務(wù)定期與財政、銀行進(jìn)行對帳,嚴格按照資金支出進(jìn)度合理使用資金。
。2)本著(zhù)對單位領(lǐng)導、同事負責的態(tài)度,我科按要求及時(shí)向繳納了職工的各項保險。20XX年全年,及時(shí)交納各項保險萬(wàn)元財務(wù)人員工作總結范文3篇財務(wù)人員工作總結范文3篇。其中:為名職工辦理退休養老保險萬(wàn)元。
。3)20XX年,完成了為名在職工辦理住房公積金繳納工作,全年共為名在職工繳納萬(wàn)元。
。4)制定了內部會(huì )計帳務(wù)處理規章制度及管理工作辦法,加強財務(wù)內部管理,對各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)手續的審核認真細致,嚴格把關(guān),并能夠及時(shí)與部門(mén)預算對比,對不合理的開(kāi)支拒絕辦理。
。5)加強和完善國有資產(chǎn)管理,20XX年,為防止我辦的國有固定資產(chǎn)的管理出現問(wèn)題(如固定產(chǎn)明細記錄不完整),我們升級賬務(wù)軟件將過(guò)去單一的固定資產(chǎn)管理升級為多樣式的管理,為固定資產(chǎn)的使用和管理打下更好基礎。
。6)對會(huì )計資料進(jìn)行了整理,將相關(guān)會(huì )計檔案進(jìn)行了整理入檔,使我辦會(huì )計工作向標準化、規范化更進(jìn)一步。
。7)根據財政部頒布的新事業(yè)會(huì )計制度按財政局要求所有20年會(huì )計業(yè)務(wù)處理必須執行新的會(huì )計制度,由于文件下達較晚造成了工作重復。為此我加班加點(diǎn)的進(jìn)行會(huì )計的業(yè)務(wù)處理,及時(shí)準確進(jìn)行了相關(guān)數據上報。
2、及時(shí)完成了上級有關(guān)部門(mén)下達的各項任務(wù)
。1)按照市財政局的要求對固定資產(chǎn)賬等銀行往來(lái)賬款進(jìn)行了逐筆核對并進(jìn)行了賬務(wù)調整及上報工作。同時(shí),按照審計制度對撥出的各項資金進(jìn)行了嚴格的審計,現審計工作基本完成。
。2)按財政有關(guān)編制預算精神,結合我辦實(shí)際支出情況,經(jīng)認真研究測算,按規定時(shí)間完成了年預算上報工作。
今后的工作計劃
20XX年,我將繼續在領(lǐng)導的指導和關(guān)懷下做好財務(wù)收支核算工作和財務(wù)管理工作,具體如下:
1、加強政治、法律知識的學(xué)習要有針對性的學(xué)習一些有關(guān)經(jīng)濟法律知識的學(xué)習。如《會(huì )計法》《經(jīng)濟合同法》等。
2、做好財務(wù)計劃管理,加強財務(wù)計劃執行情況的分析和控制,加強財務(wù)事先參與決策工作從源頭上做好財務(wù)管理工作,為領(lǐng)導決策提供有用的決策信息。
3、加強會(huì )計的核算和工作,認真按照會(huì )計準則和會(huì )計制度嚴格審核會(huì )計原始憑證及記賬憑證,杜絕一切不合理的開(kāi)支,繼續加強對嚴重超過(guò)預算的各項支出進(jìn)行嚴格控制做到收入、支出科目細化控制到三級科目,并加以認真進(jìn)行分析
4、繼續與財政局、稅務(wù)局協(xié)調年財政撥款事宜和社會(huì )保險五險,以及殘疾人保證金交納工作;繼續做好社會(huì )保險費及住房公積金核定、繳納工作。
5、按時(shí)提取工會(huì )經(jīng)費,職工福利費和個(gè)人所得稅工作,及時(shí)交納職工醫療保險和稅金。
6、在對各項目和專(zhuān)款的使用中,要嚴格按照專(zhuān)款專(zhuān)用的原則,對各個(gè)項目資金的使用進(jìn)行監督和管理配合審計部門(mén)做好資金的審計工作。
7、認真完成領(lǐng)導和上級部門(mén)布置的各項工作任務(wù)。
總之,在過(guò)去的一年里,我雖然取得了一些成績(jì),但在財務(wù)分析、溝通協(xié)調能力方面,距離上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)、領(lǐng)導以及單位同事對我的要求還存在一定差距,工作缺乏創(chuàng )新精神,針對這些問(wèn)題,我會(huì )在年進(jìn)一步加以提高和改進(jìn)。
跟蹤審計年終工作總結16
今年以來(lái),我們財務(wù)審計科在上級各部門(mén)的關(guān)心支持下,圍繞年初制定的目標任務(wù),堅持團結協(xié)作,任勞任怨,努力工作,盡力完成了上級部門(mén)及領(lǐng)導交辦的各項任務(wù),F對今年審計工作進(jìn)行以下總結:
一、認真學(xué)習,提高綜合素質(zhì)
工業(yè)系統財務(wù)工作涉及面廣,工作任務(wù)重,服務(wù)對象多,但我們財務(wù)科全體同志沒(méi)有因工作忙而放松對政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習,而是嚴格要求自己,積極參加上級部門(mén)及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習和各項政治活動(dòng)。并能結合自身的工作崗位特點(diǎn),認真學(xué)習國家有關(guān)財經(jīng)法規,依法履行會(huì )計核算和會(huì )計監督的職責。遵紀守法,熱愛(ài)本職工作,維護國家利益,保證財產(chǎn)資金安全,平時(shí)能結合形勢,加強財務(wù)知識及新會(huì )計制度、新會(huì )計準則的學(xué)習,提高綜合素質(zhì)以適應工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的需要。
二、認真審核匯總報表,提高會(huì )計信息質(zhì)量
能認真細致、及時(shí)地做好近家企業(yè)的財務(wù)報表匯總和上報工作,為了確保報表的全面、準確、及時(shí)、清晰,對所有的基層報表進(jìn)行認真審核。發(fā)現問(wèn)題及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系,指出差錯,耐心指導,對個(gè)別報送不及時(shí)的單位,總是不厭其煩的催報,力求資料的完整性,為領(lǐng)導和上級決策提供了依據。
三、合理編制收支預算,及時(shí)報送財務(wù)收支信息
為了合理編制經(jīng)信委各部門(mén)的收支預算,我們按照上級財政部門(mén)及經(jīng)信委領(lǐng)導對會(huì )計預決算的要求,既要總結分析上年度預算執行情況,找出影響本期預算的各種因素,又要客觀(guān)分析本年度有關(guān)政策及本系統收取管理費企業(yè)的經(jīng)濟效益等相關(guān)情況對預算的影響,使預算更加切合實(shí)際,領(lǐng)導心中有數,利于操作,發(fā)揮其在財務(wù)管理中的積極作用,平時(shí)月、季、年及時(shí)做好機關(guān)的財務(wù)結算工作,按時(shí)報送財務(wù)收支信息。
四、積極籌措資金,確保機關(guān)工作正常運轉
從經(jīng)信委的整體情況看,人員性質(zhì)多樣化,資金渠道也多樣化,有財政撥款、有補助收入、有管理費收入等,我們根據委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導要求,積極籌措資金,特別是總公司的收入來(lái)源,主要是收取企業(yè)的管理費,隨著(zhù)改制的不斷深入,本系統大部分企業(yè)公轉民營(yíng),加上部分企業(yè)受市場(chǎng)行情影響,資金困難,面臨倒閉、破產(chǎn),從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大,使許多外地大型企業(yè)參與控股,也使我們的管理費收繳增加了難度。但我們根據領(lǐng)導的要求,針對企業(yè)的`實(shí)際情況,與企業(yè)領(lǐng)導協(xié)商,采取溝通,了解、多跑、多講、多磨等辦法,在經(jīng)信委領(lǐng)導的大力支持下,以及各科室部門(mén)的關(guān)心和幫助,今年較好地完成了收取任務(wù),確保了機關(guān)工作的正常運轉。
五、認真執行財務(wù)制度,做好科內日常工作
聽(tīng)從領(lǐng)導指揮,服從領(lǐng)導安排,嚴格執行財務(wù)制度,認真、細致、準確地做好會(huì )計核算工作,按規定分類(lèi)報銷(xiāo)支付各項費用,加強現金管理,保證現金安全。定期做好與各銀行的對帳工作,每月按時(shí)上繳各項基金,定期去人事局保險處撥付離退休人員的工資,定期寄付遺孀生活費,定期對固定資產(chǎn)及往來(lái)帳進(jìn)行清理、核查、登記,并按會(huì )計部門(mén)要求進(jìn)行帳務(wù)處理。平時(shí)科內工作從大局出發(fā),做到分工不分家,互相合作,齊心協(xié)力,在認真完成本科工作的同時(shí),能盡力配合其他部門(mén)做好公司的破產(chǎn)清算、金源公司的改制、鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費的收付、國有資產(chǎn)的清查、設備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財政稅務(wù)工商等綜合部門(mén)的協(xié)調以及企業(yè)公積金的歸集、信訪(fǎng)等工作,積極完成領(lǐng)導和上級有關(guān)部門(mén)交辦的各項任務(wù)。
六、抓好困難企業(yè)的內審工作
內部審計工作也是財務(wù)工作的一項重要內容,這一工作時(shí)間緊、要求高、政策性強、也容易得罪人,但我們財務(wù)審計科在領(lǐng)導及紀檢部門(mén)的支持下,每次都圓滿(mǎn)地完成了任務(wù)。今年我們按照審計部門(mén)的內審要求和規定,對印染廠(chǎng)、塑料廠(chǎng),等企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)收支內審,通過(guò)內審我們根據審計事實(shí),一是對企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行客觀(guān)公正的評價(jià)。二是嚴肅財經(jīng)紀律,及時(shí)調整帳務(wù),提出整改措施。三是指導他們按財務(wù)制度設置帳戶(hù),合法合理使用資金,認真規范記好各類(lèi)明細帳。四是出具了詳細的書(shū)面報告,為領(lǐng)導了解情況、正確決策提供了依據,真正發(fā)揮了財務(wù)監督的職能。
七、做好會(huì )計培訓工作及財務(wù)管理工作
今年我們配合財政局做好“財務(wù)管理促進(jìn)年”活動(dòng)的宣傳發(fā)動(dòng),對列統企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)管理工作的抽查,并針對抽查情況提出了建議和要求。今年我們還配合財政局會(huì )計科舉辦了多期培訓班,上崗培訓達人次,繼續教育達人次,財政專(zhuān)題講座達人次。我們還利用年報會(huì )等時(shí)間讓企業(yè)財務(wù)科長(cháng)互相交流、取長(cháng)補短,學(xué)習內部管理經(jīng)驗,使企業(yè)財會(huì )人員既增長(cháng)了業(yè)務(wù)知識,也為做好財務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用。
今年我們雖然做了一些工作,但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導的要求還有差距,主要表現在:一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入;二是對困難企業(yè)的內審工作重視不夠;三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動(dòng)性;四是報刋信息方面僅滿(mǎn)足于完成任務(wù),沒(méi)有做到超額完成很多。
跟蹤審計年終工作總結17
20XX年就要結束了,轉眼間我在企業(yè)審計部已經(jīng)渡過(guò)了一年,在這一年里我又經(jīng)歷了一次由彷徨到適應再到熱愛(ài)自己崗位的過(guò)程。20XX年X月是我從學(xué)校踏入社會(huì )的一個(gè)轉型期,在總行匆匆的培訓后,我就滿(mǎn)懷著(zhù)信心與激昂投入到了自己在XX企業(yè)的事業(yè)上,入行之初我被分配到了前臺柜員崗位上,在這里我渡過(guò)了自己事業(yè)的第一年,在營(yíng)業(yè)部這個(gè)溫暖的大家庭里,我忙碌而又充實(shí),學(xué)到了很多的業(yè)務(wù)知識和道理,這里就像我的一個(gè)家溫暖而甜蜜,兄弟姐妹們熱情又朝氣,我們共同努力為著(zhù)共同的目標奮斗。我以為我將會(huì )這里渡過(guò)X年的時(shí)間,來(lái)學(xué)習和體會(huì ),來(lái)成長(cháng)和提高,我一直記得入行第一天我們行長(cháng)語(yǔ)重深長(cháng)的一句話(huà)“厚積而薄發(fā)”,而當時(shí)的我也安心的在前臺崗位虛心的學(xué)習和努力的工作。然而20XX年X月X日,我接到了人事變動(dòng)的通知,讓我到審計部報到。當時(shí)的我真的是茫然無(wú)措,審計對于我來(lái)說(shuō)一直是一個(gè)神秘的職業(yè),從內心多多少少總有幾分畏懼,我反復的思量,一方面我相信這是行領(lǐng)導們深思熟慮的決定,必有這樣安排的道理,這也是行領(lǐng)導對我的信任;另一方面,從自身長(cháng)遠的發(fā)展審計工作能讓我學(xué)習和吸收到更多。從此我便踏上了審計員的道路。
初入審計部,我感到深深的茫然和挫敗,僅憑我自己掌握的那一丁點(diǎn)個(gè)人儲蓄業(yè)務(wù)的知識在這里遠遠不夠,作為一名內審人員,必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項業(yè)務(wù),然后才是內部風(fēng)險的把控。所幸的是,審計部的同事并非我以前想象的那樣神秘和令人畏懼,一樣是溫暖和可親的。起初我就隨著(zhù)他們一起下鄉根班學(xué)習,回到部門(mén)我就開(kāi)始學(xué)習各項業(yè)務(wù)制度和內控環(huán)節。每每遇到不懂的地方,我就主動(dòng)請教部門(mén)同事,同事們也耐心細致的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下,大約一個(gè)星期的時(shí)間我就開(kāi)始參與審計工作了,盡管開(kāi)始之時(shí),速度往往根本上團隊的進(jìn)度,某些地方甚至還出現了一些問(wèn)題,同隊的同事總是耐心的等待和委婉的指正,就是在這樣的情況下我一點(diǎn)點(diǎn)的開(kāi)始成長(cháng)。
到了現在我已經(jīng)成長(cháng)為我們支行審計戰線(xiàn)的一員合格的員工,能獨立的承擔一塊審計工作,撰寫(xiě)真實(shí)準確的審計報告。這一年來(lái),我們對我們支行的信貸部,企業(yè)業(yè)務(wù)部,會(huì )計出納,X個(gè)一類(lèi)網(wǎng)點(diǎn),按月一次進(jìn)行了常規審計,并按照上級提出的要求展開(kāi)了多次專(zhuān)項審計,及時(shí)的發(fā)現了隱藏的問(wèn)題并提出整改的意見(jiàn),為支行業(yè)務(wù)發(fā)展的巨艦保駕護航。同時(shí)還按季對郵政的二類(lèi)網(wǎng)點(diǎn)、代理網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了常規審計,我負責每周針對郵政網(wǎng)點(diǎn)向縣郵政局檢查部門(mén)繕發(fā)審計意見(jiàn)書(shū),及時(shí)的把郵政網(wǎng)點(diǎn)存在的問(wèn)題報告給郵政領(lǐng)導,并提出了合理的整改意見(jiàn)。
審計部的工作沒(méi)有出類(lèi)拔萃的業(yè)務(wù)數據,也沒(méi)有實(shí)實(shí)在在的成績(jì)光環(huán),我們默默的為支行付出,的目的就是為了不出現金融案件,確保企業(yè)的資金安全。同時(shí)我們的工作也有極少數人的不理解,對于檢查存在的問(wèn)題,沒(méi)有引起足夠的重視,也沒(méi)能按要求及時(shí)整改。在檢查中,有些問(wèn)題屢犯不改,屢犯屢查,不斷提出,這不但增加了我們的工作負擔,也讓我們甚為憂(yōu)心。譬如,XX部分網(wǎng)點(diǎn)防尾隨門(mén)不關(guān)閉作業(yè),每次我們提出這個(gè)問(wèn)題,他們總有一大堆理由,什么工作需要總是進(jìn)進(jìn)出出不方便,說(shuō)到頭還不是因為員工自身的隨意和懶惰形成習慣,把習慣凌駕于制度之上。
對于目前的審計工作,我覺(jué)得我們仍然停留在稽查的階段,還未真正做到內審的需要,隨著(zhù)我們銀行的不斷發(fā)展,我想由稽查向內審的轉變這是歷史發(fā)展得必然,同時(shí)我們面臨的挑戰也會(huì )愈來(lái)愈巨大,對我們自身素質(zhì)的要求也會(huì )越來(lái)越高。在這一年我參加了多次關(guān)于審計工作的培訓,同時(shí)審計條線(xiàn)上的審計系統也在不斷的出臺。電子稽查系統、信貸審計系統、員工違規積分系統的陸續上線(xiàn),現在又即將推出一個(gè)全新的審計系統,工作方式在不斷的改變,所學(xué)習的知識不只停留在制度上,對于新系統的運用,新工作方法的實(shí)應等等,對于我們來(lái)說(shuō)都是一次全新的挑戰,不斷的學(xué)習,才能適應不斷升級的工作方法,否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿(mǎn),努力學(xué)習和創(chuàng )新,不斷嘗試和總結才能保持著(zhù)審計工作的新鮮與活力。
審計為我打開(kāi)了一扇挑戰的窗戶(hù),是閉門(mén)造車(chē)還是勇敢的走出去,這已經(jīng)沒(méi)有必要再做回答。這一年是工作的總結也是面臨新的挑戰的開(kāi)始。我明白自己還有許多的不足,理論知識的不全面,人際交往技巧的缺乏,都是我目前急需要解決的難題,為此我專(zhuān)門(mén)為自己制定了一個(gè)學(xué)習計劃,每天花2個(gè)小時(shí)來(lái)補充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學(xué)的沖勁,缺乏的是耐心和持之以恒的決心。自己的敵人永遠都是自己,我堅信自己一定能夠戰勝自己。
一年的工作已經(jīng)結束,新的工作才剛剛開(kāi)始,每一天都是一個(gè)全新的挑戰,我有信心在未來(lái)的審計工作中做得更好。
跟蹤審計年終工作總結18
今年,我加強學(xué)習,注重創(chuàng )新,工作作風(fēng)務(wù)實(shí),工作態(tài)度嚴謹認真,勤勤懇懇,兢兢業(yè)業(yè),緊緊圍繞各項工作目標,堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針,較好地完成了各項工作任務(wù),F將本年度個(gè)人工作情況總結如下:
一、加強學(xué)習,培養提高自身綜合素質(zhì)
加強學(xué)習,加強自身的思想道德建設,樹(shù)立自尊、自信、自立、自強的意識,在實(shí)際工作中端正思想,堅定信念;嚴格遵守各項規章制度;尊敬領(lǐng)導、團結同事,為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽,從不鬧無(wú)原則的糾紛,規范自己的言行,毫不松懈地培養自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個(gè)合格的新時(shí)代審計人員。
二、強化業(yè)務(wù)技能,創(chuàng )造業(yè)務(wù)佳績(jì)
在日常工作中,我深切地體會(huì )到,審計工作是一項專(zhuān)業(yè)性、實(shí)踐性、藝術(shù)性很強的工作。尤其面對今天這樣愈來(lái)愈復雜的經(jīng)濟結構與審計環(huán)境、愈來(lái)愈高的審計執法要求和社會(huì )對審計的期望以及愈來(lái)愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計工作做好,獲得較好的成果,不僅要有較好的品格,而且需要過(guò)硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計人員,加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習是取得本職工作成果的重要方法。
為此我在加強自身學(xué)習、提高自身綜合素質(zhì)的同時(shí),與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問(wèn)題、典型問(wèn)題及把推動(dòng)“精品工程”主題擺到重要位置,以身作則,從自身做起,把理論知識與解決問(wèn)題緊密結合、統籌安排、交叉進(jìn)行,不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次,加強自身修養,提高綜合素質(zhì),既要有廣博的理論知識和精通的審計專(zhuān)業(yè)知識,還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì),提高從宏觀(guān)角度分析、解決問(wèn)題的能力,爭創(chuàng )優(yōu)秀的工作業(yè)績(jì)。
三、開(kāi)拓思路,積極探索
牢固樹(shù)立“精品工程”意識。工作中嚴格依照法定的審計程序,嚴格執行各項審計規范和準則,嚴格根據法律法規進(jìn)行處理。在確保程序、規避風(fēng)險的基礎上,創(chuàng )新工作思路,探索工作方法,積極開(kāi)展計算機聯(lián)網(wǎng)審計,有步驟有計劃有重點(diǎn)的開(kāi)展工作。從審計方案的制訂、審計實(shí)施過(guò)程的操作、審計證據的取得、審計報告的編寫(xiě)、審計結論文書(shū)的草擬到審計決定的執行落實(shí)等都再三把關(guān),并定期向上級領(lǐng)導匯報審計進(jìn)展情況,并與上級及同事實(shí)現信息資源共享,確保高效率、高質(zhì)量的完成審計任務(wù)。
四、存在的問(wèn)題及明年發(fā)展方向
通過(guò)近一年工作,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開(kāi)闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實(shí)的良好作風(fēng);仡檸啄陙(lái)的工作成績(jì),是領(lǐng)導大力支持和熱情幫助的結果,是全體同志共同努力的結果,在總結成績(jì)的同時(shí),我也看到自己的缺點(diǎn)和不足,主要是還需進(jìn)一步加強學(xué)習,努力提高自己的政治理論和政策水平,注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議,努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中,我會(huì )誠懇的接受領(lǐng)導和同志們對我提出的批評和建議,恪盡職守。同時(shí),發(fā)揚成績(jì)、克服不足,提高工作效率,使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
跟蹤審計年終工作總結19
我進(jìn)入公司這個(gè)大家庭至今,在這緊張又忙碌的日子里,我學(xué)習了很多專(zhuān)業(yè)及專(zhuān)業(yè)以外的知識。感謝公司,讓我在這個(gè)充滿(mǎn)希望的舞臺上自由的成長(cháng)與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導,是你們的鼓勵與包容讓我感受到了公司這個(gè)大家庭的溫暖;感謝同事,是你們無(wú)私幫助與關(guān)心,讓我各方面得到了全面的提升。時(shí)光匆匆,轉眼今年即將過(guò)去,回望這大半年來(lái)所做的工作,從最初的經(jīng)歷挫折,風(fēng)雨同舟,到后來(lái)的辛勤耕耘,初見(jiàn)成果,真的只有經(jīng)歷過(guò)的人才能體會(huì )。
工程審計在工程項目全過(guò)程控制當中,是一個(gè)非常關(guān)鍵的崗位,為公司在工程上的每一分錢(qián)支出把好第一道關(guān)口,是一個(gè)涵蓋專(zhuān)業(yè)知識非常廣的工作,又是一項嚴謹細致的工作,同時(shí)專(zhuān)業(yè)性很強,要求具有高度的責任心與使命感,準確的算出工程量及預算成本,完整的編制建筑工程預算及對合同的執行過(guò)程管理,才能準確無(wú)誤的完成各類(lèi)款項的審核工作;所以對于我來(lái)說(shuō)必須時(shí)刻保持清晰的頭腦與良好的精神,因為每個(gè)工程都是新的機遇和挑戰。宿州公司工程審計部人員缺省,我感覺(jué)壓力非常大,既要做到準確無(wú)誤,又要維持各專(zhuān)業(yè)間及總價(jià)控制的平衡,是在領(lǐng)導的鞭策下,我做到了兢兢業(yè)業(yè),恪守職業(yè)操守。下面我就針對工程審計工作做以下總結:
一、工作紀律方面
1、做到積極維護企業(yè)榮譽(yù),尊敬領(lǐng)導,與同事團結互助,儀表端莊,舉止文明。
2、在履行職責時(shí)勤奮、誠實(shí)、客觀(guān)、公正、嚴謹。
3、遵守國家法律法規及公司的規章制度。
4、尊重他人,在審核過(guò)程中做到有理有據有節。
5、保持工作的獨立性和客觀(guān)性,不參加有可能影響公正性的工作及活動(dòng),不以任何方式與被審核項目的各相關(guān)方有利益往來(lái)。
6、慎重地使用在履行職責過(guò)程中所獲得的信息,不利用機密信息謀取私利,在使用信息時(shí)不違反法律法規、公司規定。
7、服從主管領(lǐng)導安排,配合、支持其他專(zhuān)業(yè)人員,協(xié)調一致。
8、善于總結實(shí)踐中的經(jīng)驗教訓,不斷學(xué)習、更新理論知識,以保持和提高工作能力和水平。
二、崗位責任方面本年度我這個(gè)崗位的主要工作有
1、負責工程項目的預算編制工作,做到考慮周全、數據嚴謹合理、價(jià)格及時(shí)準確。
2、參與招標方面工作,準確計量計價(jià),為招標提供依據,做到公平、公正,合理降低招標項目造價(jià)節約成本,并為合同簽訂鋪墊;負責做好招標過(guò)程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應的表格記錄。
3、參與起草及審批合同,維持平等、自愿、公平、誠實(shí)守信四個(gè)原則。
4、工程款審核工作,按照合同條款,對照預算嚴格把關(guān),為竣工結算預留住相應的尾款。
5、起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單,做到真實(shí)、有效。
6、參與隱蔽工程及現場(chǎng)丈量等不規則工程量的現場(chǎng)監督工作。
三、預算工作方面
主要完成有:創(chuàng )智物流園一期工程前期各棟樓的藍圖預算、二期在簽訂合同前完成藍圖預算,為合同中進(jìn)度付款條款提供依據。在工作中,能夠積極地完成領(lǐng)導安排的各項工作及參加公司組織的各項活動(dòng),通過(guò)公司組織的學(xué)習如何提升員工的自身能力、如何提高團隊合作精神、與企業(yè)共命運、關(guān)于提高執行力等內容,使我對自己的工作有了更深的認識,團隊合作能力也進(jìn)一步加強。
四、工作不足方面
1、計劃做得不到位。使我的工作比較被動(dòng)。
2、與同事之間的交流還不夠深切,業(yè)務(wù)能力有待提高。
3、通過(guò)在審計部日常工作中發(fā)現,自己掌握的東西不夠全面具體,欠缺很對相應的知識,學(xué)習的主動(dòng)性還不夠強。
今后,我會(huì )提前做好工作計劃,變被動(dòng)為主動(dòng),努力管好自己,認真學(xué)習,積極交流,并將各項工作做得更好。
1、積極遵守公司的各項管理制度,進(jìn)一步加強工作責任感,更嚴格的要求自己。
2、做好每個(gè)工程的工作計劃安排,認真完成相應的工作內容,努力把每一項工作內容做好。
3、利用工作之余認真學(xué)習相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識,使自己的工作能力不斷提高,對于工作中存在的一些重要問(wèn)題,及時(shí)地向領(lǐng)導匯報,使問(wèn)題能夠及時(shí)有效的解決。
五、20XX年工作計劃
項目現在正處于一期項目收尾,二期項目功能改造收尾、e區正負零以上工程中旬基本完工。項目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期,各種爭議的焦點(diǎn)都集中到預算上來(lái),因為決算的數額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟效益;重點(diǎn)工作:
1、收集好相關(guān)資料,參加竣工圖審核,對各種修改按照依據準確核對。
2、對照各項依據嚴格把關(guān),工程量細化仔細核對。
3、各分包項目的分類(lèi)決算。
回顧過(guò)去,展望未來(lái),總結得失,不斷進(jìn)取。秉承公司理念超越平凡、沒(méi)有終點(diǎn)。為了公司實(shí)現新的騰飛,審計部將與所有公司同仁一道努力拼搏、銳意進(jìn)取,完成公司布置的各項工作任務(wù)。
跟蹤審計年終工作總結20
1、嚴格審計的紀律和制度
審計部是一個(gè)新設部室,領(lǐng)導寄予我們厚望,同志們也關(guān)注著(zhù)我們的發(fā)展,我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開(kāi)展,審計部在成立后的第一次全體會(huì )議上,就根據制定的年度工作計劃,并結合內部人員的具體業(yè)務(wù)能力,本著(zhù)既要明確各自崗位職責,還要堅持分工不分家的原則,進(jìn)行了內部分工。并從工作紀律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進(jìn)行,為我們全年工作的順利展開(kāi)打下了扎實(shí)的基礎。
2、積極開(kāi)展對駐外分公司財務(wù)管理的監督和評價(jià)
臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司,年生產(chǎn)各種復合肥近40000噸,加上銷(xiāo)售總公司的肥料,XX年銷(xiāo)售收入已經(jīng)突破了一億元,公司的資產(chǎn)總額也達到了1000多萬(wàn)元。但是由于種種原因,該公司一直沒(méi)有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度,從而使會(huì )計信息的反映帶有很大的不真實(shí)性,也給總公司的財務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險性。根據公司領(lǐng)導的要求,我們在對其會(huì )計核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí),先后分兩個(gè)階段對該公司的財務(wù)管理進(jìn)行規范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,幫助該公司制定其內部的財務(wù)管理制度,建立健全倉庫管理的工作流程,健全會(huì )計核算的賬簿體系,規范會(huì )計核算程序,建立嚴格的、定期的會(huì )計報告制度。第二階段,對規范后的會(huì )計核算制度,實(shí)施正常的審計檢查,通過(guò)這一系列工作,規范了該公司核算制度的同時(shí),也教育了會(huì )計人員,增強了他們做好工作的責任心,起到了很好的效果。
3、嚴格費用報銷(xiāo)規定,嚴格費用審核
今年是我公司各種費用報銷(xiāo)新規定出臺的第一年,舊的報銷(xiāo)程序和標準對審計工作影響很大,突出反映在人們的認識上。審計是執行各種規章制度的前沿,審計人員就是把這個(gè)關(guān)口的,將不符合規定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外,是我們審計人員的責任。我們從一開(kāi)始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車(chē)間工資的審核、裝卸費的審核、車(chē)間修理費的審核等,基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,我們利用可利用的一切時(shí)間,組織學(xué)習公司出臺發(fā)布的新規定,新同志為了盡快提高自己的技能,主動(dòng)請教老同志,并對要點(diǎn)及時(shí)做好筆記,所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎。一年以來(lái),盡管我們對費用的審核量上不斷增大,但基本上沒(méi)有出現有問(wèn)題的審核,從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。
4、利用一切可利用的機會(huì ),為領(lǐng)導提供市場(chǎng)監管信息
根據公司領(lǐng)導的安排,今年,我先后到河南和省內的幾個(gè)市場(chǎng)。針對市場(chǎng)反映出的問(wèn)題,進(jìn)行了核查,并結合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調研,這也是審計部20XX年工作計劃的一項基本內容。核查中,我們晝夜兼程,為了把問(wèn)題核查清楚,把市場(chǎng)調研準確,每到一處都積極地與客戶(hù)溝通,多方收集市場(chǎng)信息資料,這一切都為我們后期報告的撰寫(xiě)積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪(fǎng),形成了近萬(wàn)字的報告,把問(wèn)題找準了,建議提對了,得到了公司領(lǐng)導的肯定和客戶(hù)、業(yè)務(wù)人員的好評。
5、工業(yè)園區建設項目的結算工作已接近尾聲
根據工作計劃,并經(jīng)公司領(lǐng)導批準后,組織了對工業(yè)園區建設項目施工單位報價(jià)的核對及園區設備計價(jià)等工作。園區項目建設跨度長(cháng)、項目多、投資大、施工單位多、資料零散,我們通過(guò)努力一一克服了這些困難,截止到10月底這項工作已基本結束。此項工作的順利開(kāi)展,既較好的維護了我們金正大公司的對外形象,也為公司取得了可觀(guān)的經(jīng)濟效益。
6、應收賬款的回收工作進(jìn)展順利
按照工作計劃,組織了應收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實(shí)有效,在公司財務(wù)部的通力配合下,首先對截止到XX年12月31日之前的應收賬款進(jìn)行了梳理,并根據內部的落實(shí)情況編制了賬齡分析表。本著(zhù)先清沒(méi)有問(wèn)題的客戶(hù)這一原則,組織實(shí)施了清查、清收工作。截止到今年10月底,共清收賬款176390元,較好的維護了公司的合法權益。
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